9.1认识外汇和汇率(课件）-《财政与金融基础》同步教学（西北工业大学出版社）

国际金融 项目九 任务一· 任务二· 任务三· 认识外汇和汇率 了解国际收支 理解国际信用 目录 CONTENTS 认识外汇和汇率 任务一 知识要点 掌握外汇和汇率的基础知识，了解影响汇率变动的主要因素。 了解国际收支平衡表的具体内容，掌握国际收支的失衡与调节。 理解国际信用的概念和内容。 核心能力 能够掌握外汇和汇率的基础知识，了解影响汇率变动的主要因素。 能够了解国际收支平衡表的具体内容，掌握国际收支的失衡与调节。 能够理解国际信用的概念和内容。 任务一 认识外汇和汇率 一、外汇 （一）外汇的含义 外汇是国际贸易的产物，是国际贸易清偿的支付手段。外汇即国际汇兑，“汇”是货币异地转移，“兑”是货币之间进行转换，从动态上讲，外汇就是把一国货币转换成另一国货币，并在国际间流通用以清算因国际经济往来而产生的债权债务。从静态上讲，外汇又表现为进行国际清算的手段和工具，如外国货币、以外币计价的各种证券。 任务一 认识外汇和汇率 根据《中华人民共和国外汇管理条例》第三条，外汇是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产： （1）外币现钞，包括纸币、铸币。 （3）外币有价证券，包括债券、股票等。 （2）外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等。 （4）特别提款权。 从形式上看，外汇是某种外国货币或外币资产，但不能认为所有的非本国货币都是外汇，只有那些具有可兑换性的外国货币才能成为外汇。 （5）其他外汇资产。 任务一 认识外汇和汇率 二、外汇的种类 （1）外汇的种类如表 9-1 所示。 表9-1 外汇的种类 分类标准 种 类 说 明 按照外汇的可兑 换性划分 自由外汇 自由外汇是指无须货币发行国批准，可随时自由兑换成其他国家货币，并可随时向第三国支付的外汇，如美元、英镑、日元、欧元、加拿大元、澳大利亚元、新加坡元、瑞士法郎等 记账外汇 记账外汇又称双边外汇、清算外汇和协定外汇，是指未经货币发行国批准，不能自由兑换成其他货币或第三国货币进行支付的外汇。记账外汇只能根据两国政府间的清算协定，用作计价单位。例如，我国和苏联、东欧等国之间为节省双方的自由外汇，签订双边支付协定，采用记账外汇的方式办理清算 按照外汇的来源 和用途划分 贸易外汇 贸易外汇是指由商品进出口及其从属费用(主要包括与商品进出口直接关联的运费和保险金等)引起的外汇收付 非贸易外汇 非贸易外汇是指非贸易业务引起的外汇收付，如侨汇、旅游、劳务合作和资本流动等方面使用的外汇收支 按照外汇买卖的 交割期限划分 即期外汇 即期外汇又称为现汇，是指外汇买卖成交后两个营业日内办理交割的外汇 远期外汇 远期外汇又称为期汇，是指买卖双方先按商定的汇价签订合同,预约到一定期限(2个营业日以上)办理交割的外汇 任务一 认识外汇和汇率 （2）主要国家或地区标准化货币代码如表9-2所示。 表9-2主要国家或地区标准化货币代码 国家/地区 货币名称 货币符号 国际代码 中国 人民币 ¥ CNY 中国香港 港元 HK$ HKD 日本 日元 J¥ JPY 马来西亚 马来西亚林吉特 M$ MYR 新加坡 新加坡元 S$ SGD 泰国 泰铢 ฿ THB 韩国 韩元 ₩ KRW 印度尼西亚 卢比 Rp IDR 欧洲联盟 欧元 € EUR 瑞士 瑞士法郎 SFr CHF 英国 英镑 ￡ GBP 美国 美元 $ USD 加拿大 加元 C$ CAD 澳大利亚 澳元 A$ AUD 新西兰 新西兰元 NZ$ NZD 埃及 埃及镑 ￡E EGP 南非 兰特 R. ZAR 二、汇率 （一）汇率的含义 汇率亦称外汇行市或汇价，是一国货币兑换另一国货币的比率，是以一种货币表示的另一种货币的价格。由于世界各国货币的名称不同，币值不一，一国货币对其他国家的货币要规定一个兑换率，即汇率。 汇率是国际贸易中最重要的调节杠杆，因为一个国家生产的商品都是按本国货币来计算成本的，要拿到国际市场上竞争，其商品成本一定与汇率相关。汇率的高低也就直接影响该商品在国际市场上的成本和价格，直接影响商品的国际竞争力。 任务一 认识外汇和汇率 例如，一件价值人民币100元的商品，如果美元对人民币汇率为8.25，这件商品在国际市场上的价格就是12.12美元。如果美元汇率涨到8.5，也就是说美元升值，人民币贬值，该商品在国际市场上的价格就是11.76美元。商品的价格降低，竞争力增强，肯定好卖，从而刺激该商品的出口。反之，如果美元汇率跌到8，也就是说美元贬值，人民币升值，该商品在国际市场上的价格就是12.5美元。高价商品通常不易售出，必将打击该商品的出口。同样，美元升值而人民币贬值就会制约商品对中国的进口，反过来，美元贬值而人民币升值却会