7.2掌握商业银行的业务(课件）-《财政与金融基础》同步教学（西北工业大学出版社）

金融业务 项目七 任务一· 任务二· 了解中央银行的业务 掌握商业银行的业务 任务三· 了解保险业务 目录 CONTENTS 掌握商业银行的业务 任务二 一、商业银行的负债业务 商业银行的负债是指在商业银行经营活动中所产生的需要用自己的资产或通过提供劳务进行偿还的经济义务，是商业银行的资金来源。负债业务是商业银行最基本、最主要的业务。商业银行的负债有广义和狭义之分：广义的负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源，狭义的负债主要是指银行存款、借款等一切非资本性的债务。 任务二 掌握商业银行的业务 存款类负债是商业银行接受客户存入的货币款项，是商业银行最重要的资金来源。根据期限，存款可分为活期存款、定期存款和储蓄存款。 （一）存款类负债 任务二 掌握商业银行的业务 活期存款是指存入时不定期限，可以随时提取的存款，是商业银行最主要的资金来源。由于活期存款存取频繁，流动性风险较大，银行还需为客户提供多种服务，因此其经营成本较高。但同时活期存款的利息成本最低，且信用创造能力强，因此成为商业银行争夺的重点。 1. 活期存款 任务二 掌握商业银行的业务 定期存款是指预先约定取款时间，一般到期才能支取的存款。定期存款是银行稳定的资金来源，不能流通转让。由于定期存款的流动性小，其利率根据期限长短而高低不等，但都高于活期存款；同时，定期存款的经营成本也低于活期存款。 2. 定期存款 任务二 掌握商业银行的业务 关于储蓄存款的定义，国内外存在明显差异。国际上对储蓄存款的通行定义是不约定存款期限，但在实际取款日前 7日，必须以书面形式通知银行的存款。而我国的储蓄存款则是指居民个人在银行等金融机构的各类存款。储蓄存款在流动性、经营成本、利息成本等方面的特点介于活期存款与定期存款之间。 3. 储蓄存款 任务二 掌握商业银行的业务 思政课堂 实施乡村振兴战略是党的十九大做出的重大决策部署，是全面建设社会主义现代化国家的重大历史任务，是新时代“三农”工作的总抓手。作为重庆本土最大的地方金融机构、服务“三农”的主力地方银行——重庆农村商业银行始终坚持以服务“三农”、助力乡村振兴为己任，找准乡村“五个振兴”着力点，持续优化“三农”服务长效机制，积极倾斜“三农”金融服务资源，不断为乡村振兴注入“金融活水”，奋力描绘“农业强、农村美、农民富”的乡村美丽画卷。该行在巩固金融助力乡村振兴成果的基础上，积极探索、创新更多业务产品及服务模式，全力助推农业产业高质量发展。 任务二 掌握商业银行的业务 课堂提问 大家认为商业银行都有哪些业务？ 任务二 掌握商业银行的业务 任务二 掌握商业银行的业务 （二）借入类负债 借入类负债是指商业银行主动从中央银行或金融市场直接获得的资金来源。商业银行借入类负债的类别及说明如表7-1所示。 表7-1 商业银行借入类负债的类别及说明 类别 说明 短期借款 短期借款是指期限在1年以内的债务，包括同业拆借借款、句中央银行借款和发行大额可转让定期存单。短期借款的主要特征包括：对时间和金额上的流动性需要十分明确，对流动性的需要相对集中；面临较高的利率风险；借款目的主要是弥补银行短期头寸的不足 (1)同业拆借借款。同业拆借借款是指金融机构之间的短期资金融通，是银行的一项传统业务， 一般有头寸拆借和同业借贷两种形式。 (2)向中央银行借款。向中央银行借款是商业银行以再贴现、再贷款形式向中央银行融通的资金。 (3)发行大额可转让定期存单。大额可转让定期存单是银行负债证券化的产物，存单利率较高，可流通转让，有较活跃的二级市场。大额可转让定期存单将长期存单的收益和短期存单的流动结合起来，兼有活期存款流动性和定期存款营利性的优点 任务二 掌握商业银行的业务 类别 说明 长期借款 长期借款是指偿还期限在1年以上的债务，主要形式是发行金融债券。金融债券是由银行和非银行类金融机构发行的，用于解决特定用途资金需要的债券。在英、美等国家，金融机构发行的债券归类于公司债券；而在我国及日本等国家，金融机构发行的债券称为金融债券 金融债券能够有效地解决银行等金融机构的资金来源不足和期限不匹配的矛盾。 一般来说，银行等金融机构的资金有三个来源，即吸收存款、向其他机构借款和发行债券。根据利息支付方式的不同，金融债券可分为付息金融债券和贴现金融债券。附息金融债券是指债券上附有多期息票，发行人定期支付利息；贴现债券是指以低于面值的价格贴现发行，到期按面值还本付息，利息为发行价与面值的差额 续表 二、商业银行的资产业务 商业银行的资产业务是其资金使用业务，主要分为放款业务和投资业务两大类。资产业务是商业银行收入的主要来源。商业银行资产的特点：归属于商业银行，是商业银行付出一定代价而占有的资产，能给商业银行带来权益。 任务