5.2掌握信用的主要形式(课件）-《财政与金融基础》同步教学（西北工业大学出版社）

金融 项目五 任务一· 任务二· 任务三· 认识金融 掌握信用的主要形式 理解利息与利息率 目录 CONTENTS 任务四· 理解金融体系 掌握信用的主要形式 任务二 从一般意义上讲，信用意为信任、相信、声誉等。从经济意义上看，其含义就是以借贷为特征的经济行为，是以偿还为前提的特殊的价值运动形式。信用是商品货币经济发展的产物，当商品交换出现延期支付、货币执行支付手段职能时，信用就产生了，并不断地由低级形态向高级形态发展。 任务二 掌握信用的主要形式 一、商业信用 （一）商业信用的概念 商业信用是指企业之间相互提供的与商品交易直接联系的信用形式，它是企业间以赊销、赊购等形式提供的信用。商业信用直接与商品生产和流通相联系，以商品生产和流通为基础，有广泛的应用范围，因而成为现代信用制度的基础。商业信用的形式主要有赊购商品、预收货款和商业汇票。 任务二 掌握信用的主要形式 商业信用具有以下三个特点： （1）商业信用是商品生产者之间或商品生产者与销售者之间以商品形态提供的信用，贷出的资本就是待实现的商品资本。 （3）商业信用的发展程度直接依存于商品生产和流通的状况。也就是说，商业信用的数量和规模与商品生产和流通的数量、规模是相适应的，在动态趋向上是一致的。 （2）商业信用主要是职能资本家在商品买卖中相互提供的信用。 （二）商业信用的特点 任务二 掌握信用的主要形式 商业信用虽然在调节企业间资金余缺、提高资金使用效益、加速商品流通等方面发挥着巨大作用，但受自身特点的影响，具有一定的局限性。 （三）商业信用的局限性 任务二 掌握信用的主要形式 商业信用的局限性主要体现在以下几个方面： （1）严格的方向性。由于商业信用的客体是商品资本，商业信用只能向需要该种商品的企业提供，而不能倒过来向生产该种商品的企业提供，商业信用受到商品流转方向的限制。例如，棉花生产商可以向纺纱厂提供商业信用，而纺纱厂却无法向棉花生产商提供商业信用，因为棉花生产商生产棉花不是以棉纱作为生产材料的。 （2）产业资本规模的约束性。商业信用能提供的资金是以产业资本的规模为基础的，其规模受到厂商资本数量的限制。 任务二 掌握信用的主要形式 （3）信用链条的不稳定性。商业信用的主体是工商企业，一个社会有多少个工商企业就有多少个信用关系环节，其中某个环节中断，就有可能导致整个债务链条中断，引起债务危机。 任务二 掌握信用的主要形式 二、银行信用 银行信用是由金融机构，特别是银行以存款和贷款的形式提供的货币形态的信用。银行信用是在商业信用发展到一定水平时产生的，克服了商业信用的局限性，在整个信用体系中占据核心地位，发挥着主导作用。 任务二 掌握信用的主要形式 银行信用具有以下三个特点：一是银行信用的主体有一方肯定是银行，二是银行信用的客体是单一形态的货币资本，三是银行信用与产业资本的动态不完全一致。 20 世纪以来，银行信用有了巨大的变化和发展：越来越多的借贷资本集中到少数大银行手中；银行规模越来越大；贷款数额不断增大，贷款期限不断延长；银行资本与产业资本的结合日益紧密；银行信用提供的范围不断扩大。 任务二 掌握信用的主要形式 三、国家信用 国家信用是以国家和地方政府为债务人或债权人，依据信用原则向社会公众和国外政府举债或向债务国放债的一种信用形式。它的主要形式是通过金融机构发行公债，在借贷资本市场上借入资本。 国家信用包括国内信用和国外信用两种。国内信用是国家和地方政府以债务人身份向国内居民、企业团体取得的信用，它形成一国的内债。国外信用是国家和地方政府以债务人身份向国外居民、企业团体和政府取得的信用，它形成一国的外债。国家信用所筹集的资金主要用于政府的各项支出。 利用国家信用必须注意防止出现以下三个问题：一是防止造成收入再分配的不公平；二是防止出现赤字货币化；三是防止国债收入使用不当，造成财政更加困难。 任务二 掌握信用的主要形式 四、消费信用 消费信用是对消费者个人提供的，用以满足其消费需求的信用形式。 20 世纪 60 年代消费信用开始快速发展，其实质是通过赊销或消费贷款等方式，为消费者提供超前消费的条件，促进商品销售和刺激人们消费。 任务二 掌握信用的主要形式 分期付款是商家向消费者提供的信用，其具体做法是顾客与商店签订分期付款合同后，商店先交货，顾客再在规定的时间内根据合同要求分期偿付货款。在货款付清之前，消费品的所有权仍属于卖方。 信用卡是银行或信用卡公司发行的，证明持卡人信誉良好，可以在指定场所进行记账消费的凭证。 （1）赊销。 任务二 掌握信用的主要形式 消费贷款是金融机构直接贷款给消费者用于购买耐用消费品、住房等的信用，包括信用贷款和抵押贷款。信用贷款无须任何抵押品，而抵押贷款通常需要由消费者以所购的商品或其他商品作为担保品。 发展消费信