9.2应收款、应付款与供应链管理系统初始化(课件）-《会计电算化》同步教学（北京邮电大学出版社）

项目九 供应链管理与应收、应付款管理系统 Supply chain management and accounts receivable, payable management system 01 掌握供应链管理系统初始化的方法； 02 掌握采购管理系统中各类单据的录入、审核及结算的操作方法； 项目目标 Project objective 03 掌握销售管理系统中各类单据的录入、审核的操作方法； 2 04 掌握库存管理系统中出入库的管理及盘点的操作方法； 05 掌握存货核算系统中各类出入库核算的操作方法及生成凭证的操作方法； 项目目标 Project objective 06 掌握应收、应付款管理系统中各类收付款业务处理的操作方法及凭证的处理方法等。 3 01 采购管理系统的单据处理及操作方法； 03 库存管理系统中出入库的管理及盘点的操作方法； 项目重难点 02 销售管理系统的单据处理及操作方法； 4 项目重难点 02 存货系统各类核算的操作方法及凭证的处理方法； 04 应收、应付款管理系统中各类收付款业务处理的操作方法及凭证的处理方法。 5 01 模块一 供应链管理系统基础设置 02 模块二 应收款、应付款与供应链管理系统初始化 03 模块三 采购管理系统与应付款管理系统日常业务处理 目录 04 模块四 销售管理系统与应收款管理系统日常业务处理 05 模块五 库存业务处理、存货核算业务处理与供应链管理系统结账处理 模块 02 应收款、应付款与供应链管理系统初始化 7 一、应收款管理系统初始化 Receivables management system initialization 8 资料 应收款管理系统的选项参数为：单据审核日期依据为单据日期，坏账处理方式为应收余额百分比法，应收款核销方式为按单据，其他为默认。 资料 1.选项设置 Option is set 9 步骤如下 操作步骤 Operating steps 进入企业应用平台主界面后，选择【业务工作】→【应收款管理】→【设置】→【选项】，进入“账套参数设置”对话框，单击【编辑】按钮，在“常规”选项卡下分别设置单据审核日期依据为“单据日期”，坏账处理方式为“应收余额百分比法”，如图9-10所示；在“核销设置”选项卡下设置应收账款核销方式为“按单据”，然后单击【确定】按钮。 10 2.基本科目及结算方式科目设置、坏账准备初始设置 Set up receipt and payment settlement Basic account and settlement account setting, bad debt provision initial setting （1） 基本科目设置。应收科目为1122，预收科目为2203，销售收入科目为6001，商业承兑科目为1121，银行承兑科目为1121，现金折扣科目为6603，税金科目为22210102。 （2） 结算方式科目设置。现金支票、转账支票、电汇结算与其他结算方式的科目均为100201。 （3） 坏账准备设置。坏账准备计提比率为0.300%，坏账准备期初余额为2 517.00元，坏账准备科目为1231，对方科目为6701。 11 步骤如下 操作步骤 Operating steps 进入企业应用平台主界面后，选择【业务工作】→【应收款管理】→【设置】→【初始设置】，进入“初始设置”窗口，单击“设置科目”下的“基本科目设置”选项，单击【增加】按钮，根据资料设置相关内容，如图9-11所示；单击“设置科目”下的“结算方式科目设置”选项，单击【增加】按钮，根据资料设置相关内容，如图9-12所示；单击“坏账准备设置”选项，根据资料设置相关内容，单击【确定】按钮，如图9-13所示。 12 资料 （1） 在应收款管理系统中录入应收账款期初余额。应收账款期初余额如表9-8所示。 （2） 回到总账系统，引入在应收款管理系统中录入的应收账款期初余额。 资料 3.录入应收账款期初余额 Enter the opening balance of accounts receivable 13 表9-8应收账款期初余额 3.录入应收账款期初余额 Enter the opening balance of accounts receivable 客户名称 期初余额/元 业务日期 单据类型 广西悦兴有限公司 226 000 2019年12月25日 专用发票（200台八英寸平板，单价为1 000元） 广西致远有限公司 485 000 2019年12月31日 应收单 14 操作步骤 Operating steps （1） 在应收款管理系统中录入应收账款期初余额。 ① 进入企业应用平台主界面后，选择【业务工作】→【应收款管理】→【设置】→【期初余额】，