6.1查询日记账(课件）-《会计电算化》同步教学（北京邮电大学出版社）

项目六 出纳管理 The cashier management 01 掌握现金及银行存款日记账的查询； 02 掌握支票的管理； 项目目标 Project objective 03 掌握银行对账管理及生成银行存款余额调节表。 2 01 银行存款日记账的录入和对账； 02 支票管理。 项目重难点 3 01 模块一 查询日记账 02 模块二 支票管理 03 模块三 银行对账 目录 模块 01 查询日记账 ★ 设置系统启用时间 ★ 增加操作员 ★ 新建账套 5 查询日记账 被指定为现金、银行科目的科目才能在出纳功能中进行查询现金日记账、银行存款日记账操作。本项目操作员及权限同项目五，引用项目五的账套进行出纳管理的操作。项目五中已经指定“库存现金”为现金科目，指定“银行存款”为银行科目，指定“库存现金”和“银行存款”为现金流量科目。 查询日记账 Enquiry journal 6 以账套主管身份登录后引用项目五的账套进行以下账务处理 资料 Information 查询现金日记账。 查询银行存款日记账。 7 1. 查询现金日记账 （1） 在企业应用平台主界面中，选择【业务工作】→【财务会计】→【总账】→【出纳】→【现金日记账】，系统弹出“现金日记账查询条件”对话框，在其中设置查询的条件，如图6-1所示。 操作步骤 operating steps 1. 查询现金日记账 （2） 单击【确定】按钮，进入“现金日记账”窗口，可以查看到查询范围内的相关内容，如图6-2所示。 操作步骤 operating steps 1. 查询现金日记账 （3） 在该窗口中单击【过滤】按钮，在系统弹出的“日记账过滤条件”对话框中设置日记账过滤条件，如图6-3 所示；单击【确定】按钮，可以快速查询现金日记账的具体内容，查看完后关闭“现金日记账”窗口。 操作步骤 operating steps 2. 查询银行存款日记账 （1） 查询银行存款日记账的方法与查询现金日记账的方法类似。选择【业务工作】→【财务会计】→【总账】→【出纳】→【银行日记账】，系统弹出“银行日记账查询条件”对话框，设置查询的条件，单击【确定】按钮，如图6-4 所示。 操作步骤 operating steps 2. 查询银行存款日记账 （2） 打开“银行日记账”窗口，可以查看到查询范围内的相关内容，如图6-5所示。 操作步骤 operating steps 模块 02 支票管理 企业出纳人员经常要购置大量的空白支票用于资金支付业务，为了加强对支票的管理，下面讲解支票管理功能的使用。 13 一、登录企业应用平台 Log on to the enterprise application platform 14 （1） 3日，提取现金12 000元备用（现金支票号为XZ0001）。（附件1张） （2） 11日，用银行存款支付交通罚款500元（转账支票号为ZZA0001）。（附单据2张） （3） 14日，支付上月所欠玉华公司货款292 500元，用转账支票支付（转账支票号为ZZA0002）。（附件2张） （4） 15日，直接购入一台笔记本电脑并交付管理部使用（转账支票号为ZZA0003）。该笔记本电脑的预计使用年限为3年。同日，收到增值税专用发票一张，发票上注明价款为5 800元，增值税为754元。（附件3张） （5） 21日，支付广告费126 000元，用转账支票支付（转账支票号为ZZA0004）。（附件3张） （6） 28日，支付保险费20 000元，用转账支票支付（转账支票号为ZZA0005）。（附件 3张） 把以下欢腾公司2020年1月份发生的经济业务中所用的支票内容录入支票登记簿。 资料 Information 15 ① 在企业应用平台主界面中，选择【业务工作】→【财务会计】→【总账】→【出纳】→【支票登记簿】，进入“银行科目选择”对话框，在“科目”下拉框中选择“工商银行（100201）”，单击【确定】按钮，如图6-6所示。 （1） 录入第一笔业务的支票。 操作步骤 Operating steps 16 ② 进入“支票登记簿”窗口，单击【增加】按钮，然后录入领用支票的情况，单击【保存】按钮保存记录，如图6-7所示。 （1） 录入第一笔业务的支票。 操作步骤 Operating steps 17 在“支票登记簿”窗口，继续单击【增加】按钮，录入相关内容，如图6-8所示。用同样的方法录入第三笔至第六笔业务的支票内容。用户使用支票管理功能，可以增加、修改和删除支票登记信息。删除支票登记信息的操作方法为： 在“支票登记簿”窗口，选中要删除的记录，然后单击【删除】按钮，系统弹出“是否删除当前行？”提示框，单击【是】按钮，如图6-9所示。 （2） 第二笔业务的支票。 操作步骤