4.4总账系统期末处理(课件）-《会计电算化》同步教学（北京邮电大学出版社）

项目四 总账账套的设置、业务处理与UFO报表系统的使用 General account set up, business processing and the use of UFO reporting system 01 掌握账套的管理 02 掌握账务处理初始化、日常业务处理的基本功能 项目目标 Project objective 03 掌握UFO报表系统的使用 2 01 账套初始化设置、日常业务处理 02 报表制作（格式设计、公式编辑及取数等）。 项目重难点 3 01 模块一 账套初始化设置与账套的输出和引入 02 模块二 总账系统初始化设置 03 模块三 总账系统日常业务处理 目录 02 模块四 总账系统期末处理 03 模块五 UFO报表系统的使用 模块 04 总账系统期末处理 ★ 结转制造费用 ★结转损益 ★期末结账 5 一、结转制造费用 Carry forward manufacturing costs 6 一、结转制造费用 Carry forward manufacturing costs 资料 2020年1月31日结转制造费用4200元。 操作步骤 （1） 以“01张三”的身份登录企业应用平台，选择【业务工作】→【财务会计】→【总账】→【期末】→【转账定义】→【对应结转】，进入“对应结转设置”窗口，进行制造费用结转设置，如图4-35所示。 7 一、结转制造费用 Carry forward manufacturing costs 资料 2020年1月31日结转制造费用4200元。 操作步骤 （2） 制造费用对应结转设置完成后，选择【业务工作】→【财务会计】→【总账】→【期末】→【转账生成】，进入“转账生成”对话框，选择相关选项，单击【确定】按钮，如图4-36所示。 （3） 生成制造费用的转账凭证，对生成的转账凭证进行审核、记账操作。 8 二、结转损益 loss and gain brought forward 为了及时、准确地反映企业利润的盈亏情况，在一个会计期间结束时，应将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目，以反映企业在一个会计期间内实现利润或发生亏损的情况。系统中的结转损益功能可以把所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，并生成一张结转损益记账凭证。 9 【 操作步骤2 】 期间损益结转设置完成后，单击【确定】按钮，关闭“期间损益结转设置”对话框返回。 【 操作步骤1 】 以“01张三”的身份登录企业应用平台，选择【业务工作】→【财务会计】→【总账】→【期末】→【转账定义】→【期间损益】，进入“期间损益结转设置”对话框，进行损益类科目结转设置，如“凭证类别”选择“记记账凭证”，“本年利润科目”选择“4103”，如图4-37所示。 资料·结转2020年1月份的损益（在结转损益前，所有凭证已经审核并记账） information 10 【 操作步骤3 】 选择【业务工作】→【财务会计】→【总账】→【期末】→【转账生成】，打开“转账生成”对话框，选中“期间损益结转”单选按钮，单击【全选】按钮，单击【确定】按钮，如图4-38所示。 【 操作步骤4 】 系统自动完成结转损益的过程并生成记账凭证，如图4-39所示。 资料·结转2020年1月份的损益（在结转损益前，所有凭证已经审核并记账） information 11 三、期末结账 The final bill 12 期末结账 操作步骤 本期所有的会计业务全部处理完毕之后就可以进行期末结账。系统要进行下一会计期间的业务处理，必须将本期的账务全部进行结账处理，才能进入下一会计期间进行业务处理。本期间的所有会计凭证及业务资料全部录入系统并且记账之后才能进行结账处理。 登录企业应用平台，选择【业务工作】→【财务会计】→【总账】→【期末】→【结账】，打开“结账”对话框，选择结账期间,单击【下一步】按钮，然后根据系统的提示进行操作。 三、期末结账 The final bill null 322061.16 $$