4.3总账系统日常业务处理(课件）-《会计电算化》同步教学（北京邮电大学出版社）

项目四 总账账套的设置、业务处理与UFO报表系统的使用 General account set up, business processing and the use of UFO reporting system 01 掌握账套的管理 02 掌握账务处理初始化、日常业务处理的基本功能 项目目标 Project objective 03 掌握UFO报表系统的使用 2 01 账套初始化设置、日常业务处理 02 报表制作（格式设计、公式编辑及取数等）。 项目重难点 3 01 模块一 账套初始化设置与账套的输出和引入 02 模块二 总账系统初始化设置 03 模块三 总账系统日常业务处理 目录 02 模块四 总账系统期末处理 03 模块五 UFO报表系统的使用 模块 03 总账系统日常业务处理 ★ 凭证录入 ★ 凭证管理 5 一、凭证录入 Voucher input 凭证录入功能为用户提供了一个仿真的凭证录入环境。用户可以将制作的记账凭证录入系统中，或者根据原始单据直接制作记账凭证。 6 一、凭证录入 Voucher input 资料 广西南宁金强有限责任公司2020年1月发生的部分经济业务如下。 （1） 8日，向昂轩公司购进屏幕一批，合计40 000.00元，进项增值税为 5 200.00元，全部款项尚未支付。(应交税费——应交增值税——进项税额编码为22210101) 借：原材料——原料仓材料40 000 应交税费——应交增值税（进项税额）5 200 贷：应付账款——昂轩公司45 200 （2） 10日，以银行存款预付金运公司材料款100 000元。 借：预付账款——金运公司100 000 贷：银行存款——工商银行100 000 7 操作步骤 （1） 在企业应用平台主界面，选择【业务工作】→【财务会计】→【总账】→【凭证】→【填制凭证】，进入“填制凭证”窗口，根据第一笔业务资料填制记账凭证，如图4-22所示。 一、凭证录入 Voucher input 8 资产按类别 操作步骤 （2） 用同样的方法填制第二笔业务的记账凭证。 使用情况 所属部门 价值结构 一、凭证录入 Voucher input 9 提示 （1） 录入科目名称的方法有以下三种。 ① 通过键盘录入科目名称，如图4-23所示。 ② 通过键盘录入科目编码，如图4-24所示。 ③ 单击科目名称栏的参照按钮或按F2键，从系统弹出的“科目参照”对话框中选择科目，如图425所示。 （2） 填制凭证时常用的快捷键包括：F5用于增加新凭证，F6用于保存凭证，F8用于科目转换。 （3） 在填制凭证时，如有新增加的科目，可按F2键，进入“科目参照”对话框，单击【编辑】按钮进行新增。 一、 凭证录入 Voucher input 10 二、凭证管理 certificate management 11 在企业应用平台主界面，选择【业务工作】→【财务会计】→【总账】→【凭证】→【查询凭证】，进入“凭证查询”对话框，设置凭证查询的条件，然后单击“确定”按钮，如图4-26所示。 查询凭证 1.查询凭证 Proof of the query 12 63% 85% 42% 21% 修改凭证 （1） 在查询后系统弹出的查询凭证列表中，选择需要修改的凭证。 （2） 单击【修改】按钮，对记账凭证进行修改，其操作方法与凭证录入方法相似，如图4-27 所示。 2.修改凭证 Modify the certificate 13 图4-27 2.修改凭证 Modify the certificate 14 冲销凭证 （1） 在“查询凭证”窗口中，单击【冲销凭证】按钮，如图4-28所示（只有记账后的凭证才能进行冲销凭证操作）。 3.冲销凭证 Sterilisation certificate 15 冲销凭证 （2） 系统自动生成一张金额为红字的记账凭证，如图4-29所示。 3.冲销凭证 Sterilisation certificate 16 ③ （1） 作废凭证 ① 在“填制凭证”窗口，通过单击凭证翻页键找到需要作废的凭证，如记字0001号凭证。 ② 单击【作废/恢复】按钮。 ③ 凭证左上角显示红色的“作废”字样，表示该凭证已经作废，如图4-30所示。 4.作废凭证及删除作废凭证 Invalidation certificate and delete invalidation certificate 17 a b （2） 删除作废凭证 ① 进入“填制凭证”窗口，单击【整理凭证】按钮，在系统弹出的“凭证期间选择”对话框中选择凭证期间为“2020.01”，单击【确定】按钮，如图4-31所示。 4.作废凭证及删除作废凭证 Invalidation certi