8.3日常业务处理(课件）-《会计电算化》同步教学（北京邮电大学出版社）

目 录 ONTENTS C 任务一 采购管理系统认知 学习情境八 采购管理系统 任务二 初始设置 任务三 日常业务处理 任务四 账表管理 任务五 期末处理 知识目标 认知采购管理系统的主要功能； 掌握T3－用友通标准版中采购管理系统的相关内容； 掌握采购管理系统初始设置、期初余额录入的操作方法； 掌握T3－用友通标准版中采购管理系统日常业务管理的相关内容； 熟悉采购管理系统的业务处理流程与账表管理。 学习情境八 采购管理系统 能力目标 能够独立完成采购管理系统的初始设置； 能够准确地录入采购管理系统的期初数据； 能够进行普通采购业务的日常处理工作，包括单据处理、 转账处理等相关内容； 能够进行采购管理的期末处理。 学习情境八 采购管理系统 任务三 日常业务处理 任务描述 前文已对河南光大实业有限公司完成了购销存管理系统及核算管理系统的公共设置，在本学习情境任务二中完成了采购管理系统期初余额的录入，并进行了采购管理系统的期初记账操作。现在要进行的是采购管理系统的日常业务处理，如填制采购订单和采购入库单、录入并审核采购发票、进行采购结算等。 子任务一采购业务 任务三 日常业务处理 河南光大实业有限公司2014年1月份发生的业务及相关业务资料如下。 （1） 2014年1月3日，河南光大实业有限公司分别与德胜公司、通利公司签订了订购协议，增值税税率为17%，订购协议相关内容如表8-2所示。 任务三 日常业务处理 （2） 2014年1月6日、1月9日，河南光大实业有限公司分别将1月3日订购的A材料和B材料验收入材料库。 （3） 2014年1月6日，河南光大实业有限公司收到供应商德胜公司开来的采购专用发票和采购运费发票各一张，发票号分别为No.222222和No.001。No.222222发票列明A材料的数量为3 200千克，单价为15元，No.001运费发票金额为500元。 任务三 日常业务处理 （4） 2014年1月9日，河南光大实业有限公司收到通利公司开来的采购专用发票和运费发票各一张，发票号为No.333333和No.002。No.333333发票列明B材料的数量为25吨，单价为2 400元，No.002运费发票金额为700元。 由业务员周庄根据采购入库单生成采购专用发票，并进行采购手工结算。 任务三 日常业务处理 任务分析 采购方以填制采购订单的形式向供应方发出需求信息，并安排和跟踪整个物流过程，确保材料按时到达企业，以支持企业的正常运营。因此在采购方正式进行采购业务活动之前，根据企业的需求计划确定采购订单并确定供货单位，签订采购意向协议并将采购协议录入系统中。企业根据确定的采购订单有计划地进行采购业务活动，从而进行填制采购入库单等一系列的工作。 任务三 日常业务处理 任务实施 采购订单的录入与审核 一、 采购订单是企业与供应商之间签订的一种协议，主要包括订单编号、日期、业务员、供货单位、部门、运费、存货名称、计量单位、数量、原币单价、原币金额等。 （1） 在“用友T3”窗口中，执行“采购”→“采购订单”命令，打开“采购订单”窗口。 （2） 单击“增加”按钮，录入德胜公司采购订单的项目内容，如图8-14所示。 任务三 日常业务处理 图8-14 录入德胜公司采购订单的项目内容 （3） 录入完毕，单击“保存”按钮，完成德胜公司采购订单的录入操作。 （4） 单击“采购订单”窗口工具栏上的“审核”按钮，完成德胜公司采购订单的审核操作，如图8-15所示。单击“增加”按钮，继续下一张采购订单（通利公司采购订单）的录入。 任务三 日常业务处理 任务三 日常业务处理 图8-15 完成德胜公司采购订单的审核操作 任务三 日常业务处理 要点提示 （1） 如果企业按部门进行采购业务考核，必须在“部门”文本框录入部门名称。 （2） 如果企业按业务员进行采购业务考核，必须在“业务员”文本框录入业务员名称或编码。 （3） 不能修改、删除已审核、已关闭的订单。 任务三 日常业务处理 采购入库单的录入 二、 采购入库单是根据采购到货签收的实收数量填制的单据。该单据按进出仓库方向划分为入库单、退货单，按业务类型划分为普通业务入库单和其他业务入库单。采购入库单可以直接录入，也可以由采购订单或采购发票生成。 在实际工作中，用户可根据到货清单直接在系统上填制采购入库单（前台处理），也可以先由人工制单而后集中输入系统（后台处理），用户应根据本单位的实际情况选择采用哪种方式，一般来说，业务量不多、基础较好或使用网络版的用户可采用前台处理方式，而在第一年使用或人机并行阶段，则比较适合采用后台处理方式。 （1） 在“用友