3.6财 务 设 置(课件）-《会计电算化》同步教学（北京邮电大学出版社）

目 录 ONTENTS C 任务一 基础设置认知 学习情境三 基础设置 任务二 基本信息设置 任务三 机构设置 任务四 往来单位设置 任务五 存货设置 目 录 ONTENTS C 任务六 财务设置 学习情境三 基础设置 任务七 收付结算设置 任务八 购销存设置 任务九 其他设置 知识目标 认知基础设置的作用与内容； 掌握基本信息、机构设置、往来单位、存货、财务、收付结算和 购销存等主要基础档案的设置方法； 了解单据设计、单据编码设置、常用摘要、自定义项、批量生成 助记码、基础档案初始化和账期管理档案等其他基础设置的具体操作。 学习情境三 基础设置 能力目标 能够熟练设置基本信息、机构设置、往来单位、存货、财务、 收付结算和购销存等主要基础档案； 能够把握单据设计、单据编码设置、批量生成助记码、基础档案 初始化、账期管理档案、常用摘要、自定义项等其他基础设置的具 体操作。 学习情境三 基础设置 任务六 财 务 设 置 任务描述 根据表3-10至表3-13设置河南光大实业有限公司的外币种类、会计科目、凭证类别和项目目录。 任务六 财 务 设 置 任务六 财 务 设 置 任务六 财 务 设 置 任务六 财 务 设 置 任务六 财 务 设 置 任务分析 河南光大实业有限公司在开始正常业务核算前，必须先设置外币种类，再增加明细科目，后设置凭证类别，以及定义项目目录，做好相关财务设置工作。 任务六 财 务 设 置 任务实施 外币种类设置 一、 账套主管（001 张飞）登录用友T3系统，执行“基础设置”→“财务”→“外币种类”命令，弹出图3-17所示的“外币设置”对话框。根据表3-10的信息，逐项录入相关外币种类信息。若单击“增加”或“确认”按钮，即可保存录入的外币种类信息；若直接单击“退出”按钮，则表示放弃保存，退出外币设置。 任务六 财 务 设 置 图3-17 “外币设置”对话框 任务六 财 务 设 置 要点提示 （1） 固定汇率与浮动汇率：选“固定汇率”即可录入各月的月初汇率，选“浮动汇率”即可录入所选月份的各日汇率。 （2） 记账汇率：在平时制单时，系统自动显示此汇率。如果用户使用固定汇率（月初汇率），则记账汇率必须输入，否则制单时汇率为0；如果用户使用浮动汇率，则在填制当天凭证之前，应预先录入当天的记账汇率。 （3） 调整汇率：平时可不输入，等期末可输入期末时汇率，用于计算汇兑损益，本汇率不做其他用途。 任务六 财 务 设 置 （4） 折算方式 ： 直接汇率即“ 外币*汇率-本位币 ”， 间接汇率即“外币/汇率=本位币”。 （5） 外币最大误差：在记账时，如果外币*（或/）汇率-本位币>最大折算误差，则系统给予提示，系统最大折算误差为0.000 01。 （6） 此处固定汇率与浮动汇率，并不决定在制单时使用固定汇率还是浮动汇率，而在总账“选项”中的“汇率方式”的设置决定制单使用固定汇率还是浮动汇率。 （7） 外币设置具有增加、修改、删除和退出（放弃）等功能。 （8） 外币设置一旦被使用，将不被修改（仅指外币币名）和删除。 任务六 财 务 设 置 会计科目设置 二、 （一）会计科目设置的具体步骤 账套主管（001张飞）登录用友T3系统，执行“基础设置”→“财务”→“会计科目”命令，弹出图3-18所示的“会计科目”对话框。 任务六 财 务 设 置 图3-18 “会计科目”对话框 任务六 财 务 设 置 （二） 增加会计科目 在图3-18所示的“会计科目”对话框中，单击“增加”按钮，弹出图3-19所示的“会计科目_新增”对话框。根据表3-11的信息，逐项录入相关会计科目信息。若单击“确定”按钮，即可保存录入的会计科目信息；若单击“取消”按钮，则表示放弃保存。 任务六 财 务 设 置 图3-19 “会计科目_新增”对话框 任务六 财 务 设 置 相关知识 （1） 科目编码：必须唯一，且按其级次的先后次序建立。科目编码只能由数字、英文字母及减号（-）、正斜杠（/）表示，其他字符禁止使用。 （2） 科目名称：分为科目中文名称和科目英文名称。科目中文名称与科目英文名称不能同时为空，可以是汉字、英文字母或数字，可以是减号（-）、正斜杠（/），但不能输入其他字符，科目中文名称最多可输入10个汉字，科目英文名称最多可输入100个英文字母。 任务六 财 务 设 置 （3） 科目类型：不同企业类型和行业性质，科目类型也不同。例如，企业类型为工业，行业性质为2007年新会计准则，科目类型分为资产、负债、共同、所有者权益、成本和损益六类。 （4） 账页格式：定义该会计科目在账簿打印时的默认打印格式，系统提供了金额式、外币金额式、数量金额式、