学习情境六 备用信用证与银行保函（课件）-《国际结算》同步教学（东南大学出版社）

学习情境六 备用信用证与银行保函 1 目录/Content 备用信用证 01 银行保函 02 2 本 章 学 习 重 点 1.掌握备用信用证的含义和性质 2.熟悉备用信用证的基本内容和业务流程 3.掌握银行保函的基本概念和性质 4.了解银行保函所适用的惯例 5.熟悉银行保函的种类和用途 6.了解备用信用证、银行保函及信用证的区别 3 备用信用证 PART 01 01 4 （一）备用信用证的含义 备用信用证（Standby Letter of Credit）又称担保信用证（Guarantee L/C），它是开证行根据申请人的请求，对受益人开立的承诺承担某项义务的凭证，即开证行保证在开证申请人未履行其应履行的义务时，受益人只要按照备用信用证的规定向开证行开具汇票（或不开汇票），并提交开证申请人未履行义务的声明或证明文件，即可取得开证行的偿付。 一、备用信用证的含义与性质 5 （二）备用信用证的性质 1、不可撤销性（Irrevocable） 2、独立性（Independent） 3、单据性（Documentary） 4、强制性（Enforceable） 基于这些关键的法律性质, 备用信用证融合了商业信用证和独立性担保之特长, 在实践中体现出独特的功能优势。 一、备用信用证的含义与性质 6 （一）备用信用证的种类 1、履约备用信用证 2、预付款备用信用证 3、反担保备用信用证 4、融资备用信用证 5、投标备用信用证 6、直接付款备用信用证 7、保险备用信用证 8、商业备用信用证 二、备用信用证的种类与内容 7 （二）备用信用证的基本内容 1、备用信用证的完整编号和开立日期 2、各方当事人的名称和详细地址 3、基础合同签订的日期、编号及主要内容 4、备用信用证担保的责任、比重和金额 5、备用信用证的性质，即备用信用证的种类 6、备用信用证的有效期 7、索偿时受益人所需要提供的文件或单证及提示方式； 8、备用信用证的准据法 二、备用信用证的种类与内容 8 （一）备用信用证的基本当事人 1、申请人（Applicant） 2、受益人（Beneficiary） 3、开证行（Issuing Bank） 4、保兑人（Confirmer） 5、通知行（Advising Bank） 6、指定人（Nominated Person） 7、提示人（Presenter） 三、备用信用证的基本当事人和业务流程 9 （二）备用信用证的业务流程 三、备用信用证的基本当事人和业务流程 10 PART 03 02 银行保函 11 （一）银行保函的概念 保函（Letter of Guarantee，L/G）又称保证书，是指银行、保险公司、担保公司或担保人应申请人的请求，向受益人开立的一种书面信用担保凭证。 实务中的银行保函有两大类：一类是从属性保函（Accessory L/G）,另一类是独立性保函（Independent L/G）。 一、银行保函的概念、特点与用途 12 （二）银行保函的特点 1、银行保函开立的目的是促使申请人履行合同 2、不同性质保函项下银行承担不同的付款责任 3、银行付款的依据是单据及其他证明文件 4、银行保函具有广泛的适用范围 一、银行保函的概念、特点与用途 13 （三）银行保函的用途 保函从本质上来说具有两大基本用途：第一，保证合同价款的支付；第二，发生合同违约时，对受害方进行补偿并对违约责任人进行惩罚。 一、银行保函的概念、特点与用途 14 （一）银行保函的当事人及其权责 　　1、申请人 　　2、受益人 　　3、担保行 　　4、通知行 　　5、保兑行 　　6、反担保行 　　7、转开行 二、银行保函的内容 15 （二）银行保函的主要内容 1、保函当事人 2、基础合同的主要内容 3、保函的编号、开立日期和种类 4、保函的金额和货币名称 5、保函的担保期限 6、保函的担保责任 7、保函的索偿条件和办法 8、保函的适用法规和仲裁条款 二、银行保函的内容 16 （一）直接开给受益人 1、开立程序 三、银行保函的开立 17 （一）直接开给受益人 　　2、特点 　　（1）涉及当事人少，关系简单； 　　（2）受益人接到担保行开来的保函后，无法辨别保函真伪，因此无法保障自身的权利； 　　（3）索偿不方便。 三、银行保函的开立 18 （二）通过通知行通知 1、开立程序 三、银行保函的开立 19 （二）通过通知行通知 　　2、特点 　　　（1）真假易辨； 　　　（2）索赔不便。 三、银行保函的开立 20 （三）通过转开行转开 1