10第十章综合业务（课件）-《会计信息系统第2版》同步教学（高教版）

第十章 综合业务 1 学习目标 通过财务一体化综合业务与财务业务一体化综合业务训练，打通各模块数据链，俯视企业数据流动，考核业务操作熟练程度，提升信息化综合处理能力。 知识结构图 初始设置 总账 应收管理 应付管理 采购管理 销售管理 库存管理 存货管理 薪资管理 固定资产 报表 财务一体化 财务业务一体化 引例 用友软件所有的业务模块都已经学习完了，该是结合会计理论与信息化知识大显身手的时候了，自己的应用水平到底怎么样呢？同样的业务，启用不同的模块操作方法有什么不同？在规则的时间内是否能完成业务操作？   本章业务可以作为期末综合练习题，业务文字性描述非常少，主要通过原始单据对业务内容进行呈现，解析部分只给出了操作思路，没有给出具体操作步骤，需要根据前面章节学习的内容以及会计理论知识自己进行研究。在开始练习前需要引入初始化账套，在初始化账套中预置了基础数据，练习时只需要根据业务内容完成操作即可。 第一节 财务一体化 开始训练之前，请请在虚拟机里准备好U8 V10.1+Sql2000环境，根据二维码下载初始化数据并引入账套，并将计算机时间修改为2022年7月31日。 第一节 财务一体化 请使用总账、报表、薪资管理、固定资产、应收款管理、应付款管理系统完成以下业务，务必在2小时内完成全部操作。 （一） 系统初始化 【业务1.1】请参照表10-1资料修改客户档案。 一、业务内容 客户编码 供应商 名称 供应商 简称 税 号 地址电话 开户银行 账号 003 广州伊美商贸有限公司 伊美商贸 440100733758678 广州市中山八路6号隆城大厦1118室020-61180099 中国工商银行广州市荔景苑支行 6222600597934526369 表10-1 客户档案 第一节 财务一体化 【业务1.2】请参照表10-2资料设置本单位开户银行。 编号 开户银行 银行账号 01 中国工商银行北京市上地支行 6222023500082196864 表10-2 本单位开户银行 第一节 财务一体化 【业务1.3】指定现金总账科目和银行总账科目。 【业务1.4】请参照表10-3资料增加结算方式。 结算方式编码 结算方式名称 是否票据管理 301 商业承兑汇票 否 302 银行承兑汇票 否 表10-3 结算方式 第一节 财务一体化 【业务1.5】请参照表10-4资料增加付款条件。 付款条件编码 信用天数 优惠天数1 优惠率1 优惠天数2 优惠率2 02 60 20 2 30 1 表10-4 付款条件 第一节 财务一体化 【业务1.6】总账系统设置“不允许修改、作废他人填制的凭证”。 【业务1.7】坏账处理方式：应收余额百分比法。 【业务1.8】设置工资分摊类型：计提工资，计提比例100%，详细信息如表10-5所示。 部门名称 人员类别 工资 项目 借方科目 借方项目 大类 借方 项目 贷方 科目 总经办、财务部 采购部、仓管部 企管人员 应发合计 660201     221101 销售部 销售人员 应发合计 660101     221101 一车间 车间管理人员 应发合计 510101     221101 二车间 车间管理人员 应发合计 510102     221101 一车间 生产人员 应发合计 500102 产品项目 E-40台式电脑 221101 二车间 生产人员 应发合计 500102 产品项目 B-50笔记本电脑 221101 表10-5计提工资设置 第一节 财务一体化 【业务1.9】累计折旧缺省入账科目1601；累计折旧缺省入账科目1602。 【业务1.10】请参照表10-6资料录入原始卡片并与总账对账。 第一节 财务一体化 固定资产编号 04001 固定资产名称 格力空调 类别编号 04 类别名称 办公设备 使用部门 销售部 增加方式 直接购入 使用状况 在用 使用年限 5年 折旧方法 平均年限法（一） 开始使用日期 2022-03-01 原值 10000 累计折旧 1458 净残值率 3% 第一节 财务一体化 （二）业务处理与会计核算 【业务2.1】1日，收到上海典诺科技有限公司货款，原始单据如图10-1所示。 图10-1 进账单 第一节 财务一体化 【业务2.2】3日，开出转账支票支付采购部办公费，原始单据如图10-2所示。 图10-2 支票存根 第一节 财务一体化 【业务2.3】8日，向华威科技采购显卡（付款条件2/10，1/20，N/30、现金折扣不考虑增值税），原始单据如图10-3、10-4所示。 图10-3 专用发票 第一节 财务一体化 图10-4 入库单 第一节 财务一体化