6.3.2应付日常业务-付款单据处理（课件）-《会计电算化》同步教学（高教版）

项目六 应付款管理 会计电算化 1 本项目学习内容 任务 知识点/技能点 一、应付款管理子系统概述 应付款管理子系统、与其他子系统之间的关系、应付款管理子系统操作流程 二、应付款管理子系统初始设置 选项设置、初始设置、应付账款期初余额录入 三、应付款管理系统日常业务处理 应付单处理、付款单处理、核销处理、转账、票据管理、合并制单、取消操作 四、应付款管理子系统期末处理 期末结账、应付账款查询、应付账龄分析 2 任务三 应付款管理 日常处理 单据处理-付款单据处理 4 付款单进入企业的去向 企业 供应商 付款单 付款单录入 付款单审核 应付单据的核销 付款单 付款单录入审核的复杂 采购部门 采购主管 公司财务主管 分管领导 付款单录入审核的复杂 审批 付款结算 付款结算凭证的种类 付款结算凭证 往来会计 填制付款单 ERP系统与OA系统的集成 ERP系统 业务过程 OA协同平台 管理需求 集成 U8软件的付款申请： U8软件应付款管理子系统接口： 付款单处理 注意款项类型： 应付/预付 实训二 单据处理 业务3 ：1月17日 付款 金海木业 66600 （核销制单） 付款单由“出纳”录入，“会计”审核。 供应商需退款怎么处理？ 货源不足或产品瑕疵 收款单 付款单 收付款单处理界面“切换” 可实现蓝字与红字单据的转换 往来核销是建立收付与应收应付之间的核销记录 核销记录 有效地管理往来款项 合理安排和控制现金流 收款 付款 应收款 应付款 U8软件核销方法 手工核销 自动核销 选择付款 核销处理：手工核销 已核销的付款单不允许修改和删除。 如保存核销后，“单据核销”窗口中不再显示已被核销的内容。 如核销后未进行其他处理，可在期末处理中的[取消操作]中取消核销操作 上面为实际支付款项：66600 下面为应付款项：67800 输入本次折扣、本次结算金额 核销后制单 收款单、核销单都要选 调整财务费用为“借” 方。 核销：选择付款 选择付款相当于填了一张付款单，并核销 核销确立了应付和付款之间的对应关系，如果不核销，应付账款会一直挂账，进入账龄统计表。 $$