5.4 期末业务处理、会计报表的生成（课件）-《会计电算化》同步教学（高教社）

第五章 金蝶KIS专业版会计 软件的应用 目 录 系统级初始化 模块级初始化 日常业务处理 期末业务处理 会计报表的生成 02 01 03 04 05 2 4 期末业务处理 实训任务： 1.工作任务要求 根据情境案例，进行期末业务的处理。 2.情境案例设计 结转期间损益，并生成记账凭证。 【操作步骤】以“赵晴”的身份登录金蝶专业版系统，执行“账务处理——结转损益”命令。 一、结转期间损益 提示： 在结转损益之前，必须先进行“本年利润”科目的设置：执行“基础设置——系统参数”命令，选择“财务参数”选项卡，将“本年利润”科目设置为“4103－本年利润”。 一、结转期间损益 实训任务： 1.工作任务要求 根据情境案例，进行期末业务的处理。 2.情境案例设计 （1）计提所得税费用，并生成记账凭证。 （2）结转本年利润，并生成记账凭证。 （3）提取法定盈余公积和任意盈余公积，并生成记账凭证。 （4）结转利润分配，并生成记账凭证。 【操作步骤】执行“账务处理——自动转账”命令。 二、自动转账 提示： 结转损益、自动转账生成的凭证也要依次进行审核、过账处理。 二、自动转账 实训任务： 1.工作任务要求 根据情境案例，进行期末业务的处理。 2.情境案例设计 期末结账。 【操作步骤】执行“账务处理——财务期末结账”命令。 三、期末结账 提示： 1.结转本年利润前，要利用结转期间损益，把所得税费用结转到“本年利润”中。 2.在结账前要对当月发生的会计数据进行备份，系统结账后，不能再对数据进行修改。 执行结账以后，系统将自动进入下一个会计期间。 三、期末结账 5 会计报表的生成 实训任务： 1.工作任务要求 根据情境案例，进行期末业务的处理。 2.情境案例设计 调整存货项目公式，生成正保科技公司1月份的资产负债表。 【操作步骤】以“赵芝”的身份登录金蝶专业版系统，在“报表与分析”窗口中，执行“报表”窗口中的“资产负债表”命令。 一、资产负债表 实训任务： （1）工作任务要求 根据情境案例，进行期末业务的处理。 （2）情境案例设计 生成正保科技公司1月份的利润表。 【操作步骤】以“赵芝”的身份登录金蝶专业版系统，在“报表与分析”窗口中，执行“报表”窗口中的“利润表”命令。 二、利润表 本章总结 THANKS $$