4.4 期末业务处理、4.5会计报表的生成（课件）-《会计电算化》同步教学（高教社）

第四章 用友畅捷通T3会计软件的应用 目 录 系统级初始化 模块级初始化 日常业务处理 期末业务处理 会计报表的生成 02 01 03 04 05 2 4 期末业务处理 一、T3转账 6 5 4 3 2 1 结转利润分配 提取法定盈余公积 结转本年利润 结转所得税费用 计提所得税 期间损益结转 一、T3转账 （一）期间损益结转 实训任务： 1.工作任务要求 根据情境案例，进行期末业务的处理。 2.情境案例设计 结转期间损益，并生成记账凭证。 【操作步骤】执行“总账——期末——转账定义——期间损益”命令。 一、T3转账 （二）自定义转账 实训任务： 1.工作任务要求 根据情境案例，进行期末业务的处理。 2.情境案例设计 （1）计提所得税费用，并生成记账凭证。 （2）结转本年利润，并生成记账凭证。 （3）提取法定盈余公积和任意盈余公积，并生成记账凭证。 （4）结转利润分配，并生成记账凭证。 相关公式设置为： 一、T3转账 转账序号 转账说明 科目 方向 公式 0001 计提所得税费用 6801所得税费用 借方 JG() 计提所得税费用 222103应交所得税 贷方 QM(4103,月,贷)*0.25 计提所得税费用的公式设置 一、T3转账 转账序号 转账说明 科目 方向 公式 0002 结转本年利润 4103本年利润 借方 QM(4103,月,贷) 结转本年利润 410404未分配利润 贷方 JG() 结转本年利润的公式设置 一、T3转账 提取法定盈余公积和任意盈余公积的公式设置 转账序号 转账说明 科目 方向 公式 0003 提取法定盈余公积和任意盈余公积 410401 提取法定盈余公积 借方 FS（410404,月,贷）*0.1 提取法定盈余公积和任意盈余公积 410402 提取任意盈余公积 借方 FS（410404,月,贷）*0.05 提取法定盈余公积和任意盈余公积 410101 法定盈余公积 贷方 FS（410404,月,贷）*0.1 提取法定盈余公积和任意盈余公积 410102 任意盈余公积 贷方 FS（410404,月,贷）*0.05 一、T3转账 结转利润分配的公式设置 转账 序号 转账说明 科目 方向 公式 0004 结转利润分配 410404 未分配利润 借方 JG() 结转利润分配 410401 提取法定盈余公积 贷方 FS（410401,月,借） 结转利润分配 410402 提取任意盈余公积 贷方 FS（410402,月,借） 【操作步骤】执行“总账——期末——转账定义——自定义转账”命令。 一、T3转账 二、T3结账 实训任务： 1.工作任务要求 根据情境案例，进行期末业务的处理。 2.情境案例设计 期末结账。 【操作步骤】执行“总账——期末——结账”命令。 二、T3结账 提示： 1.在进行总账结账之前，要先把子系统模块进行结账操作。 2.核算系统和工资系统结账之前，要先进行月末处理。 3.结账前，系统要进行数据备份，一旦结账后发现业务有误，可以利用备份数据恢复到结账前状态。 4.在结账对话框中通过组合键<Ctrl＋Shift＋F6>可恢复结账前状态，取消结账。 二、T3结账 5 会计报表的生成 财务报表的应用流程： 第一步 启动财务报表，建立报表 第二步 设计报表的格式 第三步 定义各类公式 第四步 报表数据处理 第五步 报表图形处理 第六步 打印报表 第七步 退出财务报表 实训任务： 1.工作任务要求 根据情境案例，进行期末业务的处理。 2.情境案例设计 调整存货项目公式，生成正保科技公司6月份的资产负债表。 一、资产负债表 实训任务： （1）工作任务要求 根据情境案例，进行期末业务的处理。 （2）情境案例设计 生成正保科技公司6月份的利润表。 二、利润表 提示： 1.关键字是游离于单元之外的特殊数据单元，可以唯一标识一个表页，用于在大量表页中快速选择表页。包括单位名称、单位编号、年、季、月、日六种关键字。 关键字的显示位置在格式状态下设置，关键字的值则在数据状态下录入，每个报表可以定义多个关键字。 二、利润表 2.函数。用友T3软件含有非常丰富的函数，以账务期初函数为例，其格式为： 〈期初额函数名〉（〈科目编码〉，〈会计期间〉，[〈方向〉]，[〈账套号〉]，[〈会计年度〉]，[〈编码1〉]，[〈编码2〉]，[截止日期] ，[<是否包含未记账>]） 函数按以下三种方式分为： ①金额式：函数名为“期初”或“QC” ； ②数量式：函数名为“数量期初”或“sQC”； ③外币式：函数名为“外币期初”或“wQC”。 二、利润表 账务期初函数举例： QC(“1002”,全年, ,“001”,2016) 返回001套账“1002”科目2016年