5.4应收款管理子系统期末处理（课件）-《会计电算化》同步教学（高教版）

项目五 应收款管理 会计电算化 1 本项目学习内容 任务 知识点/技能点 一、应收款管理子系统概述 应收款管理子系统、与其他子系统之间的关系、应收款管理子系统操作流程 二、应收款管理子系统初始设置 选项设置、初始设置、应收账款期初余额录入 三、应收款管理系统日常业务处理 应收单处理、收款单处理、核销处理、转账、坏账处理、票据管理、合并制单、取消操作 四、应收款管理子系统期末处理 期末结账、应收账款查询、应收账龄分析 2 任务四 应收款管理子系统期末处理 -单据、账表查询 -期末业务处理 （一）单据查询 一、单据、账表查询 查询发票： 注：要查询所有发票，包括已核销发票，余额=0，要选“是” 查询收款单： （二）应收账表查询 我最想知道谁欠了我们的钱？ 欠了多长时间了？ 哪些客户是比较优质的客 户、比较守信用的客户？ …… 应收账表查询 U8 系统软 件 应收余额表 应收余额表：哪些客户欠钱？欠多少？ 应收明细表 应收业务明细表：欠款是哪批货，是哪个销售代表卖出去的？ 应收账龄分析 信用期报警单 账表查询（总账） 制单要全部完成，查询的科目余额表才是正确的金额 应收账表查询 通过查询，企业可以了解应收款项的 发生、收回、结存情况，加强对应收 款项的管理和监督 业务和财务月底都要结账 合计数 余额 余额 二、期末业务处理 业务和财务月底都要结账 合计数 余额 余额 期末业务处理 信息化环境下的月末结账有别于传统意义上的结账 账簿的核对、本期工作的检查 数据结转到下月 信息化环境下的月末结账主要任务 主要是完成本期固定资产管理工作的检查和总账对账 固定资产系统期末结账： 信息化环境下的月末结账主要任务 为了减化下月处理而进行的原表的复制 薪资管理系统期末结账： 信息化环境下的结账不是将上期的余额结转到本期 业务数据 财务数据 数据核对 账实相符 检查业务 会计软件中的结账文件 会计软件中的反结账 反结账的逻辑 将结账文件中的结账标志由真改为假 月末结账总结：（主管） 如启用了销售系统，销售系统已结账； 上月未结账，本月不能结账； 本月的单据（发票、应收单）在结账前应全部审核； 本月的结算单还有未核销的，不能结账； 如12月结账，则本年度进行的所有业务必须制单，否则不能向下一年度结转； 总账未结账。 $$