5.2应收款管理系统初始设置（课件）-《会计电算化》同步教学（高教版）

项目五 应收款管理 会计电算化 1 本项目学习内容 任务 知识点/技能点 一、应收款管理子系统概述 应收款管理子系统、与其他子系统之间的关系、应收款管理子系统操作流程 二、应收款管理子系统初始设置 选项设置、初始设置、应收账款期初余额录入 三、应收款管理系统日常业务处理 应收单处理、收款单处理、核销处理、转账、坏账处理、票据管理、合并制单、取消操作 四、应收款管理子系统期末处理 期末结账、应收账款查询、应收账龄分析 2 任务二 应收款管理系统初始设置 应收款管理参数设置 应收款管理 常规的 对凭证限制的 权限以及核销限制的 （一）参数设置 （一）参数设置 应收账款核算类型： 对往来进行详细的核算、控制、查询、分析 6 简单核算和详细核算 简单核算：选择简单核算，应同时启用销售管理 详细核算： 销售管理 应收款管理 总账 往来业务的查询 坏账的处理 收款结算 往来业务的核算 预测、控制 查询和分析 凭证 发票 凭证 销售管理 应收款管理 总账 发票 坏账处理方式： 备抵法：应收账款余额百分比法、销售余额百分比法、账龄分析法。 直接转销法 初始设置的内容： （二）初始设置 预先设置好科目，生成凭证时自动带出 预先设置好科目，生成凭证时自动带出 科目设置 坏账准备设置 参数设置时选择坏账处理方式为“应收账款百分额法”才有此操作 参数设置时选择坏账处理方式为“应收账款百分额法”才有此操作 11 参数选择影响后续处理 直接转销法 备抵法计提坏账 不出现坏账准备 设置选项 账龄区间设置和报警级别设置 （三）期初余额录入 期初数据录入： 按单据录入： 应收账款余额通过销售发票录入 预收账款（合同负债）余额通过收款单-预收单录入 其他费用通过其他应收单-应收单录入 应收票据通过应收票据录入 与总账对账 第一次需录入期初余额，第二年度时，系统自动结转，结转后，可进行调整。 期初数据录入 一定要录入科目编码。否则，即使录入了金额，也对账不平。 如果发票编号不能录入，则为单据格式设置没有修改 应收款管理 子系统 对账 总帐与应收款管理期初对账 总账子系统 如果退出录入期初余额的单据，在【期初余额明细表】中没有新录入期初余额，单击【刷新】。 总账子系统应收账款科目期初余额的录入 可通过“引入”将应收款管理的期初余额引入到总账期初余额中 应收款管理与总账对账 检查两个子系统，找出错误，直到修改平衡 期初对账： 日常业务对账： $$