4.2总账系统 初始化设置（课件）-《会计电算化》同步教学（高教版）

项目四 总账管理 会计电算化 1 目录 CONTENTS 1 总账子系统的主要功能 2 总账系统初始化 3 总账系统日常业务处理 2 任务二 总账系统 初始化设置 通用软件如何实现个性化需求 同一款软件，适用不同企业吗 商品化会计软件 个性化需求 建账时选择企业类型 性质相同的不同企业，账务和业务的处理流程可能不同 结账日期 打印格式 总账系统初始化： 总账系统初始化的内容： （一）设置基础参数 （二）录入期初余额 将手工会计业务数据移植到计算机，系统初始化的好坏，直接影响到会计电算化工作的效果 通用会计软件 专用会计软件 一、设置参数 1.制单序时控制：凭证编号必须按日期顺序排列 2.支票控制： 两个前提：使用银行科目制单；结算方式设置了票据管理 目的：对录入的支票号提供登记或报销的功能 3.赤字控制：余额出现负数，系统予以提示。 4.可以使用应收受控科目：即在总账中也可以使用设置了客户往来受控的科目制单。 5.凭证编号方式：系统编号/手工编号。 （一）凭证参数设置 制单序时控制 制单序时控制 9.30 9.21 如果勾选了“制单序时控制”，填凭证必须按时间先后顺序。 制单序时控制 设置了“制单序时控制”，却又漏掉了前面日期的凭证，该怎么办呢？ 可以使用应收受控科目 应收票据、应收账款、预收账款 应收款系统 总账系统 应收款凭证 应收款管理子系统 如果在总账中填写与受控科目有关的凭证，系统就会提示错误，不能使用受控科目 这样设置的目的是不重复记账 应收款管理是往来会计的职责，不是总账会计的工作 使用应收受控的科目可能会导致对账不平 注意： 1.只启用总账系统，需要在总账系统中使用这类科目，可以设置为“可以使用应收系统受控科目”。 2.只启用总账系统，可在会计科目使用前进行修改，受控系统：选择不受控 使用前修改为：不受控 1.凭证、账簿套打：凭证、账簿，已有格式，只打印内容，需勾选“套打”。 2.如用空白纸打印，不勾选“套打”。 （二）账簿参数设置 （三）权限参数设置 1.出纳凭证必须经由出纳签字：含有现金、银行存款科目的凭证必须由出纳对其签字后才能记账。 2.允许修改、作废他人填制的凭证：若选此项，在制单时可修改或作废他人填制的凭证，否则不能修改。 3.制单权限控制到科目、制单权限控制到凭证类别、操作员进行金额权限控制：这些设置要生效，应与企业门户中更多的设置权限相配合。 前问：设置了制单序时控制，又漏掉了前面日期的凭证，如何解决？ 2 1 3 取消制单序时控制 填制前面日期的凭证 重新整理凭证 小结：参数决定会计软件处理方向 输入控制 总帐参数 处理方式 数据流向 输出格式 新换的账簿怎样填写——年初换账薄 保证会计数据的连续性 二、录入期初余额 新换的账簿怎样填写——年中换账薄 期末余额结转——手工做账 期末余额 期初余额 由手工到软件需要录入期初余额 期初余额录入 新建账套：录入期初余额 非新建账套：年度结账 （一）期初余额录入的两种情况 1.01 期初=年初 期初=上月期末 9.01 如果年中建账，年初数和本年累计数从哪里来？ 年初建账，期初余额就是年初余额 年中建账，录入期初余额和本年累计 1月 9月 8月 总账期初数据准备： ①年初建账： 准备各账户上年年末的余额作为新一年的期初余额。 如2022.1建账，只需整理2021.12末期末余额。 ②年中建账： 如2021.8开始启用总账，要准备2021年7月末期末余额及1-7月的累计发生额。 ③准备辅助账期初数据 应收账款按客户整理 应付账款按供应商整理 个人往来按职员整理 只需输入末级科目的余额，上级科目余额自动汇总。 有数量、外币核算时，录本位币金额后，还要输入相应的数量和外币信息。 有辅助核算时，不能直接输期初余额，而是输辅助账期初余额。辅助账输入后，自动带回总账。 调整余额方向：如“坏账准备”、“累计折旧” 。 凭证记账后，期初余额变为浏览只读状态，不能再修改。 （二）录入期初余额要点 （三）试算平衡 依据：资产=负债+所有者权益 期初余额试算不平衡，可以填制凭证但不能记账。 凭证一经记账，期初数据便不能再修改。 $$