《金融认知》单元4 商业银行 基础知识梳理（高等教育出版社第二版）

单元四 主题4.1 商业银行 知识点一 走进商业银行 （一）商业银行的概念 商业银行是指以吸收存款为主要资金来源，以开展贷款和中间业务为主要业务活动，以营利为目的的综合性、多功能的金融企业。 （二）商业银行的产生与发展（易考点） 1.商业银行的产生 商业银行的前身是货币兑换业。世界上最早以“银行”命名的信用机构，是1587年成立于意大利威尼斯的威尼斯银行。后来相继成立的有荷兰阿姆斯特丹银行(1609年)、德国汉堡银行(1619年)等。这些银行属于高利贷性质的银行。1694年，股份制形式的英格兰银行在伦敦成立，标志着适应资本主义生产方式要求的现代商业银行的产生。 我国的商业银行体系出现较晚，直到1848年才出现第一家由英国人开设的现代商业银行，即东方银行。我国自行开办的最早的现代商业银行，则是1896年在上海设立的中国通商银行。 2.商业银行的发展 随着商业银行的发展，商业银行体现出“业务综合化、业务国际化、机构集中化”的发展特点。 首先，商业银行的发展体现在业务综合化上。现代商业银行已是能够提供多种服务的综合性银行，商业银行由此获得了“金融百货公司”或“万能式银行”的美称。 其次，商业银行的发展体现在业务国际化上。具体表现在：①在国外广设分支机构；②开展国际业务；③金融工具在国际间广为流通；④在国外的经营机构日益增长且非常重要。 最后，商业银行的发展体现在机构的集中化上。主要体现在：①银行的数量在减少；②银行的规模不断扩大，分支机构不断增加；③银行间的兼并和联合不断加强。 （三）商业银行的性质与职能（易考点） 1.商业银行的性质 商业银行是以获取利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，具有综合性服务功能的金融企业。 商业银行具有一般企业的基本特征：必须具备业务经营所需的自有资本，并达到管理部门所规定的最低资本要求；必须照章纳税；实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束；以获取利润为经营目的和发展动力。商业银行在法律上是独立的法人，自主地进行经营活动，追求利润最大化是银行经营的最终目标。 商业银行作为金融企业与一般工商企业的差异主要表现在： （1） 经营对象上的差异，一般工商企业经营对象是一般商品，商业银行经营对象是货币资金。 （2） 经营方式的差异，一般工商企业采取生产或买卖的方式经营，而银行采取借贷方式，即信用方式经营。 2.商业银行的职能。 商业银行的职能包括信用中介、支付中介、信用创造、金融服务等。 (1) 信用中介职能 信用中介职能是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。商业银行通过信用中介职能调剂资金余缺时，并没有改变资金的所有权，只让渡资金的使用权。 (2) 支付中介职能 支付中介职能是指商业银行利用其技术、网络、资源为客户代理收付、汇兑、转账等，起到资金转移的桥梁的功能。 (3) 信用创造职能 商业银行的信用创造职能是在信用中介和支付中介职能的基础上产生的。 (4) 金融服务职能 知识点二 认识我国的商业银行 中国近代银行业，是在19世纪中叶外国资本主义银行入侵之后才兴起的。最早到中国来的外国银行是英国丽如银行上海分行(东方银行)，前身为西印度银行，是英国政府特许银行，1847年在上海设立分行，为上海最早出现的银行。 清政府于1897年派出洋务派官员盛宣怀创办中国通商银行，主要控股股东为招商局和电报局，拥有发钞权，总部在上海，中国通商银行是我国自行开办的最早的现代商业银行，标志着中国现代银行的产生。 商业银行发展到现在，我国的商业银行主要包括： 1.国家控股商业银行。如中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行、中国银行、交通银行。 2.其他股份制商业银行。如浦发银行、招商银行、中信银行、光大银行、华夏银行、民生银行、兴业银行、广发银行、平安银行、渤海银行、恒丰银行、浙商银行等。 3.城市商业银行。如北京银行、天津银行、上海银行、广州银行、大连银行、河北银行、宁波银行等。 4.农村商业银行。如北京农商银行、上海农村商业银行、重庆农村商业银行、天津农村商业银行、天津滨海农村商业银行、深圳农村商业银行、广州农村商业银行等。 5.邮政储蓄银行。如中国邮政储蓄银行。 6.村镇银行。村镇银行是指经中国银行保险监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。村镇银行不同于银行的分支机构，属一级法人机构。 单元四 主题4.2 商业银行的主要业务 知识点一 熟悉商业银行负债业务（易考点） （一）商业银行的负债业务的概念 商业银行的负债业务是商业银行通过对外负债方式筹措日常工作所需资金的活动，主要由自有资本、存款和借款构成。 （二）自有资本 自有资本是商业银行自身所拥有的