第03章 企业应用平台（课件）-《会计信息系统（第四版）》同步教学（高等教育版）

第3章 企业应用平台 3.1 企业应用平台概述 3.2 基础档案设置 企业应用平台概述 企业应用平台的作用 是访问系统的唯一入口 设置系统的公共信息和基础档案 定义自己的业务工作，设计自己的个性化流程 工作平台 基础信息设置 基础档案设置 基础信息设置 基本信息设置 系统启用 修改分类编码方案 修改数据精度定义 基础档案设置 确定基础档案的分类编码方案 基础档案整理 基础档案输入 3 基础信息设置 数据权限设置 数据权限是对业务对象进行的控制 对特定对象的某些项目和某些记录进行查询和录入的权限控制 金额权限控制 设置用户在填制凭证时对特定科目允许输入的金额范围； 设置在填制采购订单时允许输入的采购金额范围 4 基础信息设置 单据设置 显示模版设置 增加表头项目 增加表体项目 打印模版设置 单据编号设置 系统编号 自动编号 基础信息设置 系统启用 由系统管理员在建账完成后启用系统 由账套主管在企业应用平台启用系统 账套启用日期 各系统的启用日期必须大于等于账套启用日期 基础档案设置 必要性 企业核算或汇总分析必需的基础信息，如与业务处理相关的组织机构设置、职员、客户、供应商等，在手工环境下，这些信息或分散在各个部门进行管理，大多根本就没有规范的档案。计算机业务处理建立在全面规范的基础档案管理之上，且要求事先设置各种分类、统计口径，才能在业务处理过程中分类归拢相关信息，并在事后提供对应的分析数据。 要求 准确、及时、完整 基础档案设置 机构人员 基础档案目录 档案用途 前提条件 使用的系统 部门档案 设置与企业财务核算与管理有关的部门 先设置部门编码方案 所有子系统 人员档案 设置企业的各个职能部门中需要对其核算和业务管理的职工信息 先设置部门档案和人员类别，才能在其下增加职员 除固定资产和成本模块外 人员类别 对企业的人员类别进行分类设置与管理   薪资管理 基础档案设置 客商信息 客户分类 便于进行业务数据的统计、分析 先确定对客户分类 然后确定编码方案 总账、应收 客户档案 便于进行客户管理和业务数据的录入、统计、分析 先建立客户分类档案 总账、应收 供应商分类 便于进行业务数据的统计、分析 先确定对供应商分类 然后确定编码方案 总账、应付 供应商档案 便于进行供应商管理和业务数据的录入、统计、分析 先建立供应商分类档案 总账、应付 地区分类 针对客户/供应商所属地区进行分类，便于进行业务数据的统计、分析 先建立地区分类档案 总账、应收、应付 基础档案设置 财务信息 会计科目 设置企业核算的科目目录 先设置科目编码方案及外币 总账、工资、固定资产、应收、应付 凭证类别 设置企业核算的凭证类型   总账、工资、固定资产、应收、应付 外币 设置企业用到的外币种类及汇率   所有子系统 项目目录 设置企业需要对其进行核算和管理的对象、目录 可将存货、成本对象、现金流量直接作为核算的项目目录 所有子系统 基础档案设置 收付结算 结算方式 资金收付业务中用到的结算方式。   总账、应收、应付 付款条件 设置企业与往来单位协议规定的收、付款折扣优惠方法   应收、应付 开户银行 设置企业在收付结算中对应的开户银行信息   应收、应付 基础档案设置 存货 存货分类 便于进行供应商管理和业务数据的录入、统计、分析 先确定对存货分类 然后确定编码方案 总账、应收、应付 计量单位 设置存货的计量单位组和计量单位信息 先设置计量单位组，然后在组内设置计量单位信息 应收、应付 存货档案 便于存货核算、统计、分析和实物管理 先确定对存货分类、确定编码方案、设置计量单位 总账、应收、应付 基础档案录入 机构人员-部门 总账管理-按部门核算收入、费用 薪资管理-按部门管理职工 固定资产-按部门管理资产 应收/付款管理-客户、供应商往来记录到部门 基础档案录入 机构人员-人员类别 分类编码 人员分类名称 1001 企业管理人员 1002 经营人员 基础档案录入 机构人员-人员档案 总账-核算个人往来 薪资-核算职工工资 应收应付-往来记录到业务员 基础档案录入 客商信息-客户分类及客户档案 手工系统中，客户作为应收科目的明细科目进行管理，没做分类和统计要求。建立计算机系统后，要求加强客户管理，按销售性质对客户进行分类，并掌握每个客户的应收账龄、收款账龄，进行收款预测和欠款分析。 基础档案录入 财务-外币 2。选择固定汇率，输入汇率 1。输入外币基本信息，确认 基础档案录入 财务-凭证类型 类别字 类别名称 限制类型 限制科目 备注 收 收款凭证 借方必有 1001,1002 设定限制类型和限制科目的含义在于可以让计算机自动判断用户输入的内容是否与选择的凭证类别相符。 付 付款凭证 贷方必有 1001,1002 转 转账凭证 凭证必无 1001,1002