第七章 应收款管理系统（课件）-《会计信息化实务（第二版）》同步教学（高等教育版）

第七章 应收款管理系统 本章重点 1.掌握应收款管理系统的初始设置； 2.掌握应收款管理系统日常业务处理。 本章难点 1.掌握应收款管理系统日常业务处理。 4 应收款管理系统概念 1 2 3 应收款管理系统功能介绍 第一节 应收款管理系统概述 3 4 应收款管理系统与其他系统的关系 应收款管理系统业务基本流程 应收款项是企业资产的一个重要组成部分，主要指企业在持续经营的情况下，在交易过程中，为顾客提供信用而产生的各种应收未收的债权，主要包括应收账款、应收票据等。其中应收账款占应收款管理的主要部分，企业对应收账款进行核算的同时，还需要加强对客户信用额度的管理，应收票据的管理，坏账损失的管理，对预收款及其他业务往来进行管理。 一、应收款管理系统概念 应收款管理系统主要提供了初始化设置、日常业务处理、账表管理、期末及其他处理等功能。 二、应收款管理系统功能介绍 三、应收款管理系统与其他系统的关系 与销售管理系统 与总账系统 与应付款管理系统 与UFO报表、财务分析系统 与网上银行 四、应收款管理系统业务基本流程 账表查询 单据查询 业务账表 统计分析 科目账查询 自定义报表 系统选项设置 日常业务 期末处理 系统初始 初始设置 基础档案 单据设计 期初余额 制单 单据录入 单据审核 坏帐处理 转账处理 汇兑损益 应收票据 核销处理 票据处理 3 账套参数设置 1 2 初始设置 第二节 应收款管理系统初始化 期初余额录入 系统账套参数设置资料 科目设置资料 期初录入资料 日常业务 应收款管理系统案例资料 常规参数设置 凭证参数设置 权限与预警设置 账套参数设置 账套参数设置 登陆企业应用平台，单击【业务工作】|【财务会计】|【应收款管理】|【设置】|【选项】命令，弹出“账套参数设置”窗口，共有“常规、凭证、权限与预警、核销设置”四个卡片，单击【编辑】按钮，即可在各卡片的下拉框或复选框依次进行所需参数设置。 （一）科目设置 进入应收款管理系统页面，单击【设置】|【初始设置】命令，开启“初始设置”窗口，根据左侧树形结构列表，分别单击“基本科目设置”、“控制科目设置”、“产品科目设置”、“结算方式科目设置”菜单按钮，分别进行相关内容设置。 初始设置 初始设置 （二）坏账准备设置 进入应收款管理系统窗口，单击【设置】|【初始设置】|【坏账准备设置】命令，进入坏账准备设置窗口。 初始设置 （三）账龄区间设置 进入应收款管理系统窗口，单击【设置】|【初始设置】|【账期内账龄区间设置】命令，进入账期内账龄区间设置窗口，如图所示。单击【增加】按钮，即可录入总天数，该区间后的各区间起止天数会自动调整。逾期账龄区间设置方法相同。 初始设置 （四）报警级别设置 进入应收款管理系统窗口，单击【设置】|【初始设置】|【报警级别设置】命令，进入报警级别设置窗口，如图所示。单击工具栏中的【增加】按钮，即可进行信息设置。 （一）销售发票录入 进入应收款管理系统窗口，单击【设置】|【期初余额】命令，进入“期初余额-查询”窗口，单击【确定】，进入“期初余额明细表”窗口，单击工具栏中的【增加】按钮，弹出“单据类别”对话框。依次选择单据名称：销售发票；单据类型：销售专用发票；方向：正向，单击【确定】按钮，进入“期初销售专用发票录入”窗口。 期初余额录入 （二）期初应收单录入 按照前述步骤进入“期初余额明细表”窗口，单击工具栏中的【增加】按钮，弹出“单据类别”对话框，依次选择单据名称：应收单；单据类型：其他应收单；方向：正向，单击【确定】按钮，进入“期初应收单录入”窗口，如图所示。分别输入应收单各项内容，保存所录单据。 期初余额录入 （三）期初预收单录入 进入“期初余额明细表”窗口，单击工具栏中的【增加】按钮，弹出“单据类别”对话框，依次选择单据名称：预收款；单据类型：收款单；方向：不用选择方向，系统均默认为正向，单击【确定】按钮，进入“期初收款单录入”窗口，如图所示。分别输入收款单各项内容，保存所录单据。 期初余额录入 （四）期初票据录入 “进入期初余额明细表”窗口，单击工具栏中的【增加】按钮，弹出“单据类别”对话框，依次选择单据名称：应收票据；单据类型：商业承兑汇票；方向：不用选择方向，系统均默认为正向，单击【确定】按钮，进入“期初票据录入”窗口，如图示。分别输入各项内容，保存所录单据。 期初余额录入 （五）期初对账 进入“期初余额明细表”窗口，单击工具栏中的【对账】按钮，进入“期初对账”窗口。 期初余额录入 4 应收/收款单据处理 1 3 2 核销处理 第三节 日常业务处理 4 4 转账业务 票据管理 3 6 制单处理 坏账处理 5 应收单据处理 收款单据处理 一、应收