第八章 应付款管理系统（课件）-《会计信息化实务（第二版）》同步教学（高等教育版）

第八章 应付款管理系统 第一节 应付款管理系统概述 第二节 应付款管理系统初始化 第三节 日常业务处理 第四节 单据查询和账表管理 第五节 其他处理 本章重点 1. 应付单、付款单、票据处理 2.核销、转账处理 本章难点 1.核销、转账处理 4 应付款管理系统的概念 一 2 应付款管理系统的基本功能 第一节 应付款管理系统概述 二 应付款管理系统与其他系统的关系 三 应付款管理系统操作流程 四 3 应付款管理系统：主要通过对各种与应付款业务有关 的票据进行管理，从而实现企业 与供应商之间往来核算的管理。 一、应付款管理系统的概念 应付款管理系统 二、应付款管理系统的基本功能 初始设置 日常处理 查询统计 期末及其他处理 三、应付款管理系统与其他系统的关系 存货核算 四、应付款管理系统操作流程 账套参数设置 一 初始设置 第二节 应付款管理系统初始化 二 期初余额录入 三 四 三 8 一、账套参数设置 常规参数设置 凭证参数设置 权限与预警设置 常规参数设置 1.应付款管理的核销方式 2.单据审核原则 3.汇兑损益计算处理方式 4.应付款核算的基本模型 5.票据管理方式 6.现金折扣计算方式 7.远程应用设置 8.税率反算规则 凭证参数设置 包括应付款管理过程中可能涉及到的基本原则与方式。 凭证参数设置 凭证参数设置 包括与应付款系统生成凭证有关的原则与方式。 1.受控科目制单方式 2.非受控科目制单方式 3.控制科目依据 4.采购科目依据 5.月末结账前是否全部生成凭证 权限与预警设置 权限与预警设置 包括应付款管理系统中设置的与供应商和单据有关的各种自动预警设置。 1.是否启用供应商权限 2.是否启用部门权限 3.是否根据单据自动报警 4.是否根据信用额度自动报警 一、账套参数设置 具体操作： 进入企业门户后，单击【财务会计】|【应付款管理】|【设置】|【选项】命令，进入“账套参数设置”界面，单击【编辑】按钮，分别选择“常规、凭证、权限与预警、核销设置”四个页签，即可在各参数选项的下拉框或复选框依次进行所需参数设置。 （案例资料见P279表8-2-1） 一、账套参数设置 一、账套参数设置 一、账套参数设置 一、账套参数设置 应付款管理系统的初始设置提供了对应科目设置、账龄区间设置、报警级别设置和单据类型设置。系统可以根据这些设置好的基本原则自动进行凭证的生成、应付款账龄分析、报警提示。 二、初始设置 科目设置 账龄区间设置 报警级别设置 单据类型设置 科目设置 科目设置 基本科目设置 控制科目设置 产品采购科目设置 结算方式科目设置 科目设置 具体操作： 在应付款管理系统界面，单击【设置】|【初始设置】命令，进入“初始设置”界面，在【科目设置】下分别单击“基本科目设置”、“控制科目设置”、“产品科目设置”、“结算方式科目设置”菜单录入科目编号。（案例资料见P280表8-2-2） 科目设置 科目设置 账龄区间设置 账龄区间设置指用户定义应付账款或付款时间间隔的功能，它的作用是便于用户根据自己定义的账款时间间隔，进行应付账款或付款的账龄查询和账龄分析，清楚了解在一定期间内所发生的应付款、付款情况。 具体操作： 在应付款管理系统界面，单击【设置】|【初始设置】命令，进入“初始设置”界面，单击【账龄区间设置】或【逾期账龄区间设置】 ，进入账龄区间设置界面。单击工具栏中的【增加】按钮，即可在当前区间之前插入一个区间。在插入区间的总天数栏输入总天数后，该区间后的各区间起止天数会自动调整。（教材无相关案例资料） 账龄区间设置 报警级别设置 具体操作： 在应付款管理系统界面，单击【设置】|【初始设置】命令，进入“初始设置”界面，单击【报警级别设置】，进入报警级别设置界面。单击工具栏中的【增加】按钮，即可在当前区间之前插入一个区间。在插入区间的总比率栏和级别名称栏分别输入总比率和级别名称后，该区间后的各区间起止比率会自动调整。 （教材无相关案例资料） 单据类型设置 单据类型设置：在本功能中，由用户设置应付单的不同类型。可以将应付单划分为不同的类型，以区分应付货款之外的其他应付款。 注： ●只能增加应付单的类型，应付单中的其他应付单为系统默认类型，用户不能删除、修改。发票的类