项目七 期末处理（课件）-《会计信息化》同步教学（高等教育版）

课程目标 1）了解 —— 会计信息化的发展历史和未来发展趋势； 2）理解 —— 会计信息化的定义、特点和意义； 3）掌握 —— 会计信息化软件操作方法； 4）运用 —— 用会计信息化软件处理企业会计业务。 导论 会计信息化认知 项目一 单位会计信息化的开展 项目二 系统管理 项目三 基础信息设置 项目四 总账系统 项目六 固定资产管理系统 项目七 期末处理 项目八 会计报表系统 项目九 会计信息化综合实训 项目十 会计信息化仿真实训 项目五 薪资管理系统 目录页 CONTENTS PAGE 项目七 期末处理 过渡页 TRANSITION PAGE 学习 目标 熟练掌握转账定义中的自定义转账、销售成本结转、汇兑损益结转和期间损益结转的设置和转账生成，能够正确进行对账和结账。对于未能结账原因能够全面总结，在实际中熟练运用。 项目七 期末处理 任务一 自定义转账设置任务 一、自定义转账设置 （一）以“101学生姓名”的身份重新注册总账管理系统。 （二）执行“财务会计”→“总账”→“期末”→“转账定义”→“自定义转账”命令，进入“自定义转账设置”窗口。 （三）单击“增加”，输入转账序号、转账说明、凭证类别等内容，单击“确定”。 （四）单击“增行”，输入“科目编码6603”，在“金额公式”栏单击参照按钮，在“公式向导”中选择“期初余额”单击“下一步”。 项目七 期末处理 任务一 自定义转账设置任务 一、自定义转账设置 （五）在公式向导中选择科目“2001”，期间“月”，方向为“贷”，选择“继续输入公式”，选择“*（乘）”，单击“下一步”。 （六）在公式向导中选择“常数”，单击“下一步”， 输入“0.002”，单击“完成”。 （七）增加一行，输入科目编码“2231”，方向选择“贷”，金额公式中单击参照，选择“JG（）”，单击下一步，单击“完成”。 项目七 期末处理 任务一 自定义转账设置任务 二、销售成本结转设置 （一）执行“财务会计”→“总账”→“期末”→“转账定义”→“ 销售成本结转”命令，进入“ 销售成本结转设置”窗口。 （二）输入“库存商品科目”为“1405”，“商品销售收入科目”为“6001”，“ 商品销售成本科目”为“6401”后，单击“确定”。 任务提示： 要求“1405库存商品科目”“ 6001商品销售收入科目”“ 6401商品销售成本科目”明细科目一致，辅助核算一致。 项目七 期末处理 任务一 自定义转账设置任务 三、汇兑损益结转设置 （一）执行“财务会计”→“总账”→“期末”→“转账定义”→“ 汇兑损益”命令，进入“汇兑损益结转设置”窗口。 （二）输入“凭证类别”为“记账凭证”，“汇兑损益入账科目”为“6603”，在“是否计算汇兑损益”处双击，出现“Y”后，单击“确定”。 项目七 期末处理 任务一 自定义转账设置任务 四、期间损益结转设置 （一）执行“财务会计”→“总账”→“期末”→“转账定义”→“ 期间损益结转”命令，进入“期间损益结转设置”窗口。 （二）选择凭证类别“转账凭证”，选择本年利润科目4103, 单击“确定”按钮。 项目七 期末处理 任务二 转账生成、对账和结账 一、转账生成 （一）自定义转账生成 1.执行“财务会计”→“总账”→“期末”→“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。 2.选择“自定义转账”，单击“全选”按钮，单击“确定”。 3.自动生成一张记账凭证，单击“保存”。 项目七 期末处理 任务二 转账生成、对账和结账 一、转账生成 （二）销售成本结转 1.执行“财务会计”→“总账”→“期末”→“ 转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。 2.选择“销售成本结转”，“开始月份”和“结束月份”均选择“2016.01”，单击“确定”，系统提示“2016.1月或之前有未记账凭证，是否继续结转”，单击“是”。 3.显示销售成本结转一览表，单击“确定”，系统自动生成一张凭证，单击“保存”，凭证显示“已生成”。 项目七 期末处理 任务二 转账生成、对账和结账 一、转账生成 （三）汇兑损益结转 1.在进行汇兑损益结转之前需要进入“设置”→“基础档案”→“财务”→“外币设置”中，输入调整汇率6.5646。 2.执行“财务会计”→“总账”→“期末”→“ 转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。 3.选择“汇兑损益结转”，外币币种选择“美元USD”，单击“全选”后，单击“确定”，系统提示“2016.1月或之前有未记账凭证，是否继续结转”，单击“是”，进入汇兑损益试算表，单击“确定”。 4.系统自动生成汇兑损益结转凭证，单击“保存”，系统提示进行“现金流量录入