项目四 总账系统（课件）-《会计信息化》同步教学（高等教育版）

课程目标 1）了解 —— 会计信息化的发展历史和未来发展趋势； 2）理解 —— 会计信息化的定义、特点和意义； 3）掌握 —— 会计信息化软件操作方法； 4）运用 —— 用会计信息化软件处理企业会计业务。 导论 会计信息化认知 项目一 单位会计信息化的开展 项目二 系统管理 项目三 基础信息设置 项目四 总账系统 项目六 固定资产管理系统 项目七 期末处理 项目八 会计报表系统 项目九 会计信息化综合实训 项目十 会计信息化仿真实训 项目五 薪资管理系统 目录页 CONTENTS PAGE 项目四 总账系统 过渡页 TRANSITION PAGE 学习 目标 掌握用友U8V10.1中总账管理系统初始设置的相关内容，熟练掌握总账管理系统中凭证处理、出纳业务的操作方法。 项目四 总账系统 任务一 总账系统初始化 一、设置总账控制参数 （一）启动与注册 1.执行“开始”→“程序”→“用友 ERP- U8V10.1”→“企业应用平台”命令，打开“登录”对话框。 2.输入操作员 101，选择账套 “199北京顺昌有限责任公司”；输入操作日期“2016-01-01”，单击“登录”按钮。 （二）参数设置 1.进入“企业应用平台”中，执行“业务工作”→“财务会计”→“总账”→“设置”→“选项”命令，打开“选项”对话框。 2.单击“编辑”按钮，进入选项编辑状态。 3. 打开“凭证”选项卡，按照任务资料的要求进行相应的设置。 4.设置完成后，单击“确定”按钮。 项目四 总账系统 任务一 总账系统初始化 二、期初余额录入 （一）在“企业应用平台”中，执行“业务工作”→“财务会计”→“总账”→“设置”→“期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。 （二）以“应收账款”为例，双击“应收账款”行的“期初余额”栏处，打开“辅助期初余额”窗口，单击“往来明细”按钮。 （三）单击“增行”，按照资料输入日期、凭证号等各项资料后，单击“汇总”，提示“完成了往来明细到辅助期初表的汇总”，单击“确定”，单击“退出”。 （四）再以“生产成本-基本生产成本-直接材料”为例，双击“直接材料”的“期初余额”栏处，打开“辅助期初余额”窗口，单击“增行”按钮，按任务资料填入数据。 项目四 总账系统 任务一 总账系统初始化 三、试算平衡 （一）单击“试算”按钮，打开“期初余额试算平衡表”窗口。 （二）若期初余额不平衡，则修改期初余额，期初余额到平衡后，单击“退出”按钮。期初余额录入完毕。 任务提示： 末级科目底色为白色，可以直接输入的累计发生额和期初余额。设置了辅助核算的科目底色为黄色，其累计发生额可直接输入，但期初余额的录入要到相应的辅助账中进行。双击设置了辅助核算属性的科目的期初余额栏，进入相应的窗口，按资料给出的明细录入每笔业务的金额，完成后，单击“退出”按钮。辅助账余额自动转入总账。 项目四 总账系统 任务二 凭证处理 一、填制凭证 （1）更换操作员“102李雨强”，进入总账系统，执行“凭证”→“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。 （2）单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。 （3）输入制单日期“2016.01.01”； 输入附单据数1 。 （4）输入摘要“提取现金”；选择科目名称“1001库存现金”。 （5）输入借方金额10000, 按 Enter 键，摘要自动复制，输入“100201工行存款”科目，按 Enter 键。 业务（1）：1月1日，提取现金10000元。（结算方式：现金支票，票号：xj50008） 借：库存现金 10000.00 贷：银行存款——工行存款 10000.00 技能点：辅助项——支票登记 项目四 总账系统 任务二 凭证处理 一、填制凭证 （6）系统弹出“辅助项”窗口，选择“201现金支票”，输入票号“xj50008”，单击“确定”。 （7）系统提示“此支票尚未登记，是否登记？”，单击“是”。 （8）系统提示票号登记，填写各项内容后，单击“确定”。 （9）输入贷方金额，单击“保存”按钮，系统弹出“凭证己成功保存！” 信息提示对话框，单击“确定”按钮。 项目四 总账系统 任务 提示 （1）采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期。凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。 （2）科目编码必须是末级的科目编码。 （3）金额不能为“零”；红字以“-”号表示。 （4）可按“=”键，取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置