学习情境3 总账系统应用（课件）-《会计信息系统应用》同步教学（高教版）

学习情境3 总账系统应用 03 二月 2024 1 学习目标 熟悉总账系统的功能与操作流程，掌握总账系统初始设置的方法，理解辅助核算的意义，能正确进行辅助核算设置，理解数据权限与金额权限设置的作用，熟练进行记账凭证的填制、审核与记账，能够采用合适的方法对错账进行更正，掌握出纳业务管理的方法，正确进行月末自动转账凭证的定义，理解自动转账凭证生成的顺序并能正确生成凭证，掌握总账和明细账查询、多栏账编制以及总账、明细账和凭证三者联查的方法。 03 二月 2024 2 学习任务3-1 总账系统的功能与操作流程 03 二月 2024 一、总账系统的功能结构 总账系统既可以单独使用，也可以与其他系统同时使用。总账系统与其他系统的数据流程关系如下图所示。 03 二月 2024 二、与其他系统的关系 学习任务3-1 总账系统的功能与操作流程 总账系统的岗位分工如右图所示。 03 二月 2024 三、总账系统的操作流程 学习任务3-1 总账系统的功能与操作流程 03 二月 2024 基本工作流程如右图所示。 三、总账系统的操作流程 学习任务3-1 总账系统的功能与操作流程 学习任务3-2 总账系统初始设置 03 二月 2024 过程指导 7 （一）设置总账系统参数 用友软件是一个通用软件，可以通过定义相应参数来满足企业自身管理需要。 1．启动总账的“设置”功能。单击〖业务工作〗－〖财务会计〗－〖总账〗－〖设置〗－〖选项〗菜单，进入总账的参数设置界面，如图3-4所示。 2．进入修改状态。单击“编辑”按钮，进入参数的修改状态。 3．修改总账参数。根据任务引例资料修改总账选项参数。 4．单击“确定”按钮，自动保存设置，并关闭选项界面。 03 二月 2024 学习任务3-2 总账系统初始设置 8 （二）外币设置 1．启动“外币设置”功能。双击〖基础设置〗－〖基础档案〗－〖财务〗－〖外币设置〗菜单，进入外币设置界面。 2．增加外币种类。单击工具栏上的“增加”按钮，进入增加状态，根据任务引例资料，录入币符“USD”、币名“美元”、汇率小数位“5”，核对折算方式，并单击“确认”按钮，完成增加。 3．设置外币汇率。选择“美元”，录入记账汇率：6.60000，如图3-6所示。 4．单击工具栏上的“退出”按钮，关闭当前界面。 03 二月 2024 学习任务3-2 总账系统初始设置 9 （三）定义会计科目 本功能完成对会计科目的设立和管理，用户可以根据业务的需要方便地增加、插入、修改、查询、打印会计科目。 1．增加会计科目。对于不存在的科目编码，需要通过新增的方法来增加科目。 （1）打开“会计科目”管理界面。双击〖基础设置〗－〖基础档案〗－〖财务〗－〖会计科目〗菜单，打开“会计科目”设置窗口。 （2）进入增加状态。单击工具栏上的“增加”按钮，打开新增科目界面，如图3-8所示。 03 二月 2024 学习任务3-2 总账系统初始设置 10 （三）定义会计科目 1．增加会计科目。对于不存在的科目编码，需要通过新增的方法来增加科目。 （3）输入科目信息。录入科目编码“100201”，科目名称“工商银行”，选择“日记账”、“银行账”复选框。 （4）保存新增数据。单击“确定”按钮，数据自动保存，“确定”按钮自动变成“增加”按钮。 （5）根据任务引例资料，录入其他明细科目。 （6）单击“关闭”按钮，关闭增加界面，退回到浏览状态。 03 二月 2024 学习任务3-2 总账系统初始设置 11 （三）定义会计科目 2．修改会计科目。 （1）选择修改对象。在“会计科目”界面，找到并单击需要修改的科目“1122”。 （2）进入修改状态。单击工具栏上的“修改”按钮，打开修改界面。 （3）修改定义。在辅助核算下选择“客户往来”复选框,受控系统为应收系统。 （4）保存修改。单击“确定”按钮，保存修改数据，再单击“返回”按钮，关闭修改界面。 （5）根据任务引例资料，修改全部其它科目。 03 二月 2024 学习任务3-2 总账系统初始设置 12 （三）定义会计科目 3．删除会计科目。对于多余的科目，可以通过此方法进行删除。 （1）选择删除对象。在“会计科目”窗口中，单击选择需要删除的会计科目。 （2）删除科目。单击工具栏上的“删除”按钮，系统给出提示，如图3-12所示，单击“确定”即可。 4．指定会计科目。指定会计科目是指定出纳的专管科目。指定科目的目的是为了让某些科目与相应的功能建立关联。说通俗一点儿，计算机并不知道每个科目的用途，通过指定操作，可以让计算机“认识”哪个科目是