项目十 会计报表系统（课件）-《会计信息系统应用》同步教学（高教版）

项目十 会计报表系统 会计信息系统应用 目 录 模块一 会计报表系统认知 模块二 利用模板生成会计报表 模块三 利用自定义编制“企业财务分析表” 模块一 会计报表系统认知 会计报表管理系统是报表事务处理的工具，独立运行时，适用于处理日常办公事务处理，可以完成制作表格、数据运算、做图形、打印等，与财务系统同时运行时；与各子系统有完善的接口，具有方便的自定义报表功能、数据处理功能，内置的行业报表。 一、会计报表系统基础知识 （一）报表结构 报表一般有标题、表头、表体、表尾四个部分组成，不同报表他们的内容不同。 （二）格式状态和数据状态 二、报表管理系统功能 （一）文件管理功能 （二）格式设计功能 （三）数据处理功能 （四）图形功能 （五）打印功能 （六）二次开发功能 三、报表子系统与其他子系统之间的关系 四、会计报表系统的操作流程 （一）自定义报表的操作流程 （二）利用模板报表的操作流程 模块二 利用模板生成会计报表 【工作任务概述】 本模块主要是利用UFO报表自带模板生成财务报表。 一、利用UFO报表模板生成“资产负债表” 【业务内容】 1月31日，利用“2007年新会计制度科目”报表模块生成“001北京普森电器公司账套”2020年1月份“资产负债表”并输出。（文件名为“资产负债表.rep”） 【业务说明】 本业务是月末编制“资产负债表”。需要利用报表模板设置资产负债表的报表格式并计算报表数据。 调用模板 修改格式 取数/保存 操作流程逻辑： 一、利用UFO报表模板生成“资产负债表” “资产负债表”报表格式设计操作流程： （1）调用“资产负债表”模板 一、利用UFO报表模板生成“资产负债表” “资产负债表”报表格式设计操作流程： （1）调用“资产负债表”模板 一、利用UFO报表模板生成“资产负债表” “资产负债表”报表格式设计操作流程： （2）调整报表模板 一、利用UFO报表模板生成“资产负债表” “资产负债表”报表格式设计操作流程： （3）保存报表格式 一、利用UFO报表模板生成“资产负债表” 具体操作流程： 单击报表底部左下角的“格式/数据”，将状态调整为“数据”； 在数据状态下，执行“数据/计算时提示选择账套”命令‘ 执行“数据/关键字/录入”命令，如图所示。 一、利用UFO报表模板生成“资产负债表” 生成资产负债表数据（以2020年1月31日为例） 一、利用UFO报表模板生成“资产负债表” 二、编制利润表 【业务内容】 月末，利用“2007年新会计制度科目”报表模板生成“北京普森电器有限公司账套”2020年1月份“利润表”并输出。（文件名为“利润表.rep”） 【业务说明】 本业务是月末编制“利润表”，需要利用报表模板设置利润表的报表格式并计算报表数据。 具体操作流程： 1.单击报表底部左下角的“格式/数据”，将状态调整为“数据”； 2.在数据状态下，执行“数据/计算时提示选择账套”命令； 3.执行“数据/关键字/录入”命令，如图所示。 二、编制利润表 4.生成利润表数据 二、编制利润表 模块三 利用自定义编制“企业财务分析表” 【工作任务概述】 模块主要用自定义的方式绘制“企业财务分析表”的报表格式。 模块三 利用自定义编制“企业财务分析表” 【业务内容】 1月31日，绘制2020年1月份“企业财务分析表”的表格样式（文件名为“企业财务分析表.rep”）。对“企业财务分析表”的关键字进行设置，对报表单元格的计算公式进行定义。 能力 指标 数值 偿债能力分析 流动比率   速动比率   资产负债率   营运能力分析 应收账款周转率   总资产周转率   盈利能力分析 资产利润率   销售净利率   【业务说明】 利用自定义报表的功能生成“企业财务分析表”，包括了设置表的尺寸、画表格线（包括斜线）、调整行高列宽、字体和颜色并且在系统的指引下从用友系统提取数据，生成财务报表。 一、设计报表格式 （一）建立空白报表 一、设计报表格式 (二）定义组合单元 一、设计报表格式 （三）画表格线 一、设计报表格式 （四）输入报表项目 （五）定义报表行高列宽 （六）设置单元格属性 一、设计报表格式 二、定义关键字和单元格计算公式 【业务内容】 设置“企业财务分析表”关键字，并对报表单元格的计算公式进行定义 指标 公式 单元格公式 单元格位置 流动比率 流动资产/流动负债 "资产负债表"->C18@1/"资产负债表"->G19@1 C4 速动比率 （流动资产-存货-预付账款）/流动负债 ("资产负债表"->C18@1-"资产负债表"->C15@1-"资产负债表"->C11@1)/"资产负债表"->G19@1 C5 资产负债率 负债总额/资产总额 "资产负债表"->G29@1/"资产负债