模块九企业购销存业务系统（课件）-《会计信息化》同步教学（高教版）

会计信息化 宝剑锋从磨砺出 梅花香自苦寒来 模块九 企业购销存业务系统 【本模块应知目标】 了解购销存业务系统； 了解购销存业务系统的各功能模块； 掌握购销存业务系统各功能模块的基本工作流程； 了解采购管理、销售管理、仓存管理和存货核算等日常工作主要内容与工作流程。 【本模块应会目标】 能进行采购管理和应收应付系统日常工作操作； 能进行销售管理和应收应付系统日常工作操作； 能进行仓存管理系统日常工作操作； 能进行存货核算系统日常工作操作。 本模块应知应会目标 了解购销存业务系统的工作过程，并能独立操作购销存业务系统。本模块主要分以下五个任务进行阐述。 目 录 任务一 认识购销存业务系统 任务二 采购管理和应付管理 任务三 销售管理和应收管理 任务四 仓存管理系统 任务五 存货核算系统 任务一 认识购销存业务系统 一、购销存业务系统的作用 从根本上解决了将财务数据与业务数据割裂开的做法，使资金流与物流同步，并相互制约，加快了企业对市场的反映速度，提高了决策的有效性。 任务一 认识购销存业务系统 二、购销存业务系统的功能模块 购销存系统 采购管理系统 销售管理系统 仓存管理系统 存货核算系统 应收应付系统 任务一 认识购销存业务系统 三、购销存业务系统的业务处理流程 任务二 采购管理和应付管理 一、认识采购与应付管理系统 采购管理系统，是通过采购订货、仓库收料、采购退货、购货发票处理、供应商管理、价格及供货信息资料等功能综合运用的管理系统，对采购物流和资金流的全过程进行有效的双向控制和跟踪，实现完善的企业物资供应信息管理。 应付管理系统负责采购发票和付款两大业务工作，付款功能可以处理预付款和付款业务类型。系统同时提供预付冲应付和应付冲应收往来核销方式。 任务二 采购管理和应付管理 二、采购管理系统流程图 采购人员 仓管人员 会计人员 新增采购订单 审核人员 钩稽 业务员 修改采购订单 审核订单 新增入库单 修改入库单 审核入库单 会计人员 新增发票 修改发票 审核发票 入库核算 凭证制作 采购系统 存货核算系统 采购工作流程 存量检查 1 家里存了多少? 能否坚持到周末? 面粉存的是不是多了?会不会变质? 下周是不是有客人要来? 价格对比 2 每家超市或粮油店多少钱? 有没有超市海报？ 原来买的时候哪家的便宜? 订货 收货 3 老板拿个袋子，称点米 超市的条码上的单价是否正确? 粮油店的秤有没有问题? 发票 4 一会儿得给人家钱啊？ 核对 付款 5 小票上的条目和我实际收到的货是否对? 金额是否正确? 给人家钱，不给不让走。 如果和老板不错，可以回头儿再给钱 分 析 这次买的价格是不是贵了？ 在哪儿买最便宜？ 即时库存 查询 安全库存 预警 超储/短缺 分析 销售订单 采购价格 资料 历史采购 价格 制作订单 （支持按 BOM展开） 支持订单反 填基础资料 采购价格 录入入库单 （根据选项 ，可以超订 单执行） 收到发票 票货核对 钩稽 现购方式 赊购：付 款在应收应 付 采购价格 分析 三、采购管理系统基础资料 （一）单据日期来源 新增单据日期修改 每次登录系统后，新增某一单据类型的第一张单据，默认单据日期原则维持系统现有原则不变;从新增该单据类型的第二张单据开始，修改默认单据日期为上一张单据的日期。 只修改新增单据时默认显示的单据日期，其他操作（如关联生成单据等）对单据日期的影响规则不变。 业务单据中的“单据新增时取系统日期”及凭证录入中的“新增凭证时取系统日期”选项优先级高于本次修改的默认日期规则 任务二 采购管理和应付管理 任务二 采购管理和应付管理 任务二 采购管理和应付管理 三、采购管理系统基础资料 （二）系统参数 任务二 采购管理和应付管理 三、采购管理系统基础资料 （三）供应商信用额度 任务二 采购管理和应付管理 三、采购管理系统基础资料 （四）采购价格资料 设置物料属性中的采购价格 设置采购价格方案 价格数据对供应商和物料进行设置，可按订货量或计量单位等设置不同的报价，且支持批量新增、修改等操作 报价信息仅支持以含税价格录入，并支持限价数据的设置和预警管理 价格资料必须审核后才能生效 价格资料中的报价信息可携带到采购订单、采购入库单和采购发票上 采购发票审核，形成采购历史价格资料 （五）采购管理—采购价格管理 任务二 采购管理和应付管理 (六)采购最近价格获取 采购模块各单据中【查看】-【选项】中增加“取最近采购价