项目7 购销存一体化管理（课件）-《会计信息化》采购管理日常业务处理同步教学（科学出版社用友版）

采购管理业务 1．专业能力 （1）能根据原始凭证准确判断业务类型。 （2）能熟练掌握采购业务的基本流程，并结合会计理论知识，准确的生成会计凭证。 （3）能掌握各种业务类型的操作流程，并生成相关凭证。 2．职业素养能力：培养学生遵守财经法规和企业内部规章制度，养成认真、严谨、细致的工作态度，培养自我学习、交流沟通能力、团结协作能力、灵活应变能力。 【本情境主要概念】采购订单 采购入库 采购结算 职业能力目标 子情境1 采购管理子系统初始化设置 【情境引例与分析】衡阳大昌实业有限责任公司（简称大昌实业）是专业从事家具销售的股份制企业，目前主要销售电脑桌、学生写字桌、文件柜，从2016年7月启用会计电算化采购管理系统，以加强对存货的管理。 分析：采购管理系统是企业采购部门对采购相关工作进行管理的模块。是用友ERP-U8供应链的重要产品，它主要实现以下功能：有效管理供应商；进行采购需求预测；编制采购计划；采购订单管理；采购入库单管理；采购发票管理； 企业可以运用采购管理系统对各种采购业务进行处理，如：普通赊购业务、普通现结采购业务、非现结采购业务、受托代销业务、采购中的合理损耗业务等。 采购管理系统应与应付款管理系统、总账系统集成使用，以便及时处理采购款项，并对采购业务进行相应的账务处理。 一、采购管理初始设置 【业务描述】 （一）采购选项设置 采购管理子系统中启用受托代销，允许超订单到货及入库，其他默认 （二）期初采购入库单录入 2016年6月28日，采购电脑桌80张，不含税单价480元，已入库，入库类别为采购入库，购自希科公司，入库单号为000012。发票未到，款未付。 （三）采购期初记账 。 【岗位说明】由采购管理员进行参数设置。 【业务完成】 设置采购选项：以采购员身份登录系统，单击【业务工作】－【供应链】－【采购管理】－【采购选项】命令，在弹出的【采购系统选项设置－请按照贵单位的业务认真设置】窗口，单击“业务及权限控制”选项卡，输入本单位的相关参数，单击【确定】。 录入期初余额：单击【业务工作】－【供应链】－【采购管理】－【采购入库】－【入库单】命令，在弹出“期初采购入库单”窗口，单击【增加】，输入期初采购入库单信息，单击【保存】。 采购期初记账：单击【业务工作】－【供应链】－【采购管理】－【设置】－【采购期初记账】命令，在弹出【期初记账】窗口，单击【记账】，记账完毕后，单击【确定】。 采购业务处理流程 采购业务涉及众多单据，最终生成凭证，其基本处理流程如图 子情境2 采购管理日常业务 【情境引例与分析】衡阳大昌公司是一家以商业企业为例，2016年7月发生采购业务如下。 分析：重点讲解采购管理系统日常的业务处理方法。 一、普通采购业务 【业务描述】7月2日向北胜公司采购书桌一批数量200张，单价780元（不含税）收到对方开具有增值税专用发票，款项未付，货已入库，取得相原始单据如图2-3、图2-4所示。 【业务说明】该业务是企业的一笔普通的赊购采购业务，由采购部签订采购合同，供应商向本企业开出专用发票，当天收到货物，货款暂欠。在ERP系统中它是由多个岗位共同来完成的一个操作业务。 【岗位说明】采购部业务员根据购销合同填写采购订单并审核，根据审核通过的采购订单生成到货单并审核；仓管部业务员根据审核通过采购到货单生成采购入库单并审核；采购部业务员根据供应商开过来的发票填写采购专用发票，根据发票和入库单进行采购结算确认采购成本；财务部会计审核发票确认应付款并生成凭证，存货会计对采购入库单进行记账并生成凭证。 【业务完成】 1.填写采购订单 （1）2016.7.2，采购部成园在企业应用平台中执行【业务工作】—【供应链】—【采购管理】—【采购订货】—【采购订单】命令，打开【采购订单】窗口。 （2）单击【增加】按钮，修改“订单编号”为“CG0001”，选择“采购类型”为“正常采购”，选择“供应商”为“北胜公司”，选择“部门”为“采购部”，选择“业务员”为“成园”；在表体中选择存货01，输入数量200，原币单价780，计划到货日期为2016-7-02等信息。单击【保存】按钮下图2-5所示。 （3）单击【审核】按钮，审核填制的采购订单。 2.生成采购到货单 （1）2016.7.2，采购部成园在企业应用平台中执行【业务工作】—【供应链】—【采购管理】—【采购到货】—【到货单】命令，打开【到货单】窗口。 （2）单击【增加】按钮，选择【生单】—【采购订单】命令，打开【查询条件选择-采购订单列表过滤】窗口，单击【确定】按钮。 （3）系统弹出【拷贝并执行】窗口，选中所要拷贝的采购订单，如下图2-6所示。 单击【确定】按钮，系统自动生成到货单，单击【保存】按钮。根据采购订单生成采购到货单，如下图2-7所示。 （4）单击【审核】