项目4 总账管理(同步课件)电子工业出版社

项目4 总账管理 任务4.1 总账管理认知 任务4.2 总账初始化实务 任务4.3 总账日常业务处理实务 任务4.3 总账期末处理实务 任务4.1 总账管理认知 何为总账系统 如何使用总账管理？ 何为总账管理？ 手工环境下，总账是指总分类账簿，是根据总分类科目开设账户，用来登记全部经济业务，进行总分类核算，提供总括核算资料的分类账簿。 用友U8中，总账是U8中一个核心子系统，可以完成填制凭证-审核-记账-结账账务处理全过程。 总账系统的主要功能 初始设置 凭证管理 账簿管理 辅助核算管理 月末处理 总账日常业务处理 蓝色框中所包含的项目已经在企业应用平台中设置完成 总账系统的应用流程 总账期末处理 总账初始化 总账系统的应用流程 开始下月业务 总账日常业务处理 总账系统的应用流程 任务4.2 总账初始化实务 选项设置 如何使用总账管理？ 总账系统的选项设置-意义 通过参数设置定义总账系统的输入控制、处理方式、数据流程、输出格式等。总账系统中按控制内容将总账参数归并为凭证、账簿、凭证打印、预算控制、权限、会计日历、其他几类内容。 总账系统的参数设置-凭证 选项设置-凭证-制单控制 制单序时控制：选中该项意味着填制凭证时随凭证编号的递增凭证日期按由小到大的顺序排列。 支票控制：在启用了票据管理并选择此项的情况下，在制单时录入了未在支票登记簿中登记的支票号，系统将提供登记支票登记簿的功能。 资金及往来赤字控制：若选择了此项，则在制单时，当现金、银行科目的最新余额出现负数时，系统将予以提示。 可以使用其他系统受控科目：某系统的受控科目其他系统是不能用来制单的，如客户往来科目一般为应收系统的受控科目，总账系统是不能使用此类科目进行制单的。 总账系统的参数设置-凭证 选项设置-凭证-凭证控制 现金流量科目必录现金流量项目 填制凭证时使用了“在指定科目中被指定为现金流量的科目”系统要求指定现金流量项目及金额 自动填补凭证断号 新增凭证时，系统自动查找本月的第一个断号作为该凭证的凭证号 凭证录入时结算方式及票据号必录 在填制凭证时如果使用了银行科目，则必须录入结算方式及票据号。 总账系统的参数设置-凭证 选项设置-凭证-凭证编号方式 系统在填制凭证功能中一般按照凭证类别按月自动编制凭证编号，即“系统编号”，但有的企业需要系统允许在制单时手工录入凭证编号，即“手工编号”。 总账系统的参数设置-凭证 总账系统的参数设置-账簿 选项设置-账簿 打印位数宽度：定义正式账簿打印时摘要、金额、外币、数量、汇率、单价各栏目的宽度。 明细账打印方式：可以选择“按月排页”或“按年排页”。 凭证、账簿套打：打印凭证、正式账簿时是否使用套打纸进行打印。套打纸是指用友公司专门印制的带格线的各种凭证、账簿。选择套打纸打印，无需打印表格线，打印速度快且美观。 总账系统的参数设置-账簿 选项设置-凭证打印 打印凭证的制单、出纳、审核、记账等人员姓名：在打印凭证时是否自动打印制单人、出纳、审核人、记账人的姓名。 凭证、正式账每页打印行数：双击表格项可对其中的明细账、日记账、多栏账、凭证的每页打印行数进行设置。 总账系统的参数设置-凭证打印 总账系统的参数设置-权限 制单权限控制到科目：系统允许设置有制单权限的操作员可以使用哪些特定科目制单。 凭证审核控制到操作员：有些时候，希望对审核权限作进一步细化，如只允许某操作员审核其本部门操作员填制的凭证，而不能审核其他部门操作员填制的凭证，则应选择此选项。 出纳凭证必须经由出纳签字：若选择了此项，则含有现金、银行科目的凭证必须由出纳人员通过“出纳签字”功能对其核对签字后才能记账。 允许修改、作废他人填制的凭证：选择该项，当前操作员可以修改或作废非本人填制的凭证。 明细账查询权限控制到科目：有些时候，希望对查询和打印权限作进一步细化，如只允许某操作员查询或打印某科目明细账，而不能查询或打印其他科目的明细。这种情况下，则应选择此选项，然后再到系统菜单“设置”|“明细账权限”中去设置明细账科目查询权限。 总账系统的参数设置-权限 选项设置-会计日历 在会计日历选项卡中，可以查看各会计期间的起始日期与结束日期，以及启用会计年度和启用日期。 数量、单价小数位设置：决定在制单或查账时系统对于数量、单价小数位的显示形式。 总账系统的参数设置-会计日历 总账系统的参数设置-其他 选项设置-其他 企业有外币业务，则应选择相应的汇率方式：固定汇率或浮动汇率。选择固定汇率，日常业务按月初汇率处理，月末进行汇兑损益调整。选用浮动汇率，日常业务按当日汇率折算本位币金额，月末无需进行调整。 部门/个人/项目排序方式：决定在查询相关账目时，是按编码排序还是按名称排序。 总账系统的参数设置-其他 为了保证业务处理的连续性，初次使