8.2现金管理系统的日常业务处理（课件）《金蝶ERP财务软件应用教程》（上海交通大学出版社）

《金蝶ERP财务软件应用教程》 第八章 现金管理系统 现金管理系统的日常业务处理 第三节 一、总账数据处理 总账数据处理的是现金管理系统与总账管理系统的数据关系，主要实现复核记账、引入日记账和与总账对账三种功能。在现金管理系统与总账系统集成使用的情况下，可以将总账数据引入现金管理系统，以避免登记现金日记账和银行存款日记账的重复工作，并能够避免录入数据的错误。 3 复核记账 1 在现金管理系统中用于登记日记账的总账凭证不要求进行审核过账处理，对未经过审核的凭证，出纳同样可以进行复核登记现金和银行存款日记账。 复核记账实际上就是出纳人员在现金管理系统对总账的现金和银行存款凭证进行复核并登记现金日记账或银行存款日记账的过程，是将总账的有关现金、银行存款数据引入到现金管理系统的一种方式。 复核记账 1 （1）在金蝶K/3主控台，执行“财务会计”→“现金管理”→“总账数据”→“复核记账”命令，弹出“复核记账”对话框，如图所示。 具体操作步骤如下： 复核记账 1 （2）选择相应的会计期间、科目范围和币别，设置完成后，单击“确定”按钮。在打开的“复核记账”窗口中显示有总账系统凭证，如图所示。 具体操作步骤如下： 复核记账 1 （3）执行“文件”→“登账设置”命令，弹出“登账设置”对话框，如图所示。 （4）登账设置默认不变，单击“确定”按钮，选择需要登账的记录。 （5）单击“登账”按钮或双击该条记录，即可实现数据的登账操作。登账后，此条记录不再显示在复核记账的查询界面上。 具体操作步骤如下： 引入日记账 2 固定资产管理系统具有自动计提折旧和分摊折旧费用的功能。 为了实现自动计提折旧的功能，用户必须预先设置好需用的折旧方法，这样系统在计提固定资产折旧时会根据折旧方法、使用年限等数据自动计算出应计提的折旧费用。系统提供有预设的折旧方法，如果系统的折旧方法不能满足用户核算需要，也可以由用户自行定义固定资产的折旧方法。 引入日记账 2 （1）在金蝶K/3主控台，执行“财务会计”→“现金管理”→“总账数据”→“引入日记账”命令，弹出“引入日记账”对话框。 （2）在“现金日记账”和“银行存款日记账”选项卡中，设置对引入相应日记账的会计期间、会计科目、引入方式、期间模式、日期和凭证范围等条件，分别如左图与右图所示。 引入日记账是从总账管理系统中将现金日记账和银行存款日记账引入现金管理系统。 引入日记账 2 （3）设置完成后，单击“引入”按钮，开始引入相应的日记账。 （4）引入完毕后，系统弹出引入完毕的信息提示框，如图所示。 引入日记账是从总账管理系统中将现金日记账和银行存款日记账引入现金管理系统。 与总账对账 3 （1）在金蝶K/3主控台，执行“财务会计”→“现金管理”→“总账数据”→“与总账对账”命令，弹出“与总账对账”对话框，如图所示。 与总账对账是指将现金管理系统中的现金、银行存款日记账与总账中的日记账进行核对，以保证现金管理系统的日记账和总账登账的一致性。 与总账对账 3 （2）选择会计期间、对账条件、会计科目和显示条件等，设置完成后，单击“确定”按钮。打开“与总账对账”窗口，左侧显示已登记的日记账数据，右侧显示总账系统的日记账数据，如图所示。 与总账对账是指将现金管理系统中的现金、银行存款日记账与总账中的日记账进行核对，以保证现金管理系统的日记账和总账登账的一致性。 二、现金处理 现金日记账用来逐日逐笔反映库存现金的收入、支出和结存情况，以便于对现金的保管、使用及现金管理制度的执行情况进行严格的日常监督及核算。现金日记账的登记依据是经过复核无误的收款记账凭证和付款记账凭证。 1．现金日记账的新增和修改 13 1．现金日记账的新增和修改 （1）在金蝶K/3主控台，执行“财务会计”→“现金管理”→“现金”→“现金日记账”命令，弹出“现金日记账”对话框，如图所示。 14 1．现金日记账的新增和修改 （2）设置相应的过滤条件，选中“显示所有记录”，其他默认设置，单击“确定”按钮，打开“现金日记账”窗口，如图所示。 15 1．现金日记账的新增和修改 （3）现金日记账的新增方法有三种： “总账数据”下的复核记账。 执行“文件”→“从总账引入现金日记账”命令，从总账系统引入现金日记账。该方法与“总账数据”复核记账相同。 执行“编辑”→“多行输入”命令，单击“新增”按钮，打开“现金日记账录入”窗口，用户根据需要可多行或单笔手工录入现金日记账，如图见下页。 （