6.3固定资产管理系统的期末处理（课件）《金蝶ERP财务软件应用教程》（上海交通大学出版社）

《金蝶ERP财务软件应用教程》 第六章 固定资产管理系统 固定资产管理系统的期末处理 第四节 一、工作量管理 在固定资产管理和核算的日常业务处理工作中，如果有采用工作量法计提折旧的固定资产，则应在计提折旧之前需输入本期完成的实际工作量。 3 一、工作量管理 具体操作步骤如下： （1）在金蝶K/3主控台，执行“财务会计”→“固定资产管理”→“期末处理”→“工作量管理”命令，弹出“工作量编辑过滤”对话框。 （2）单击“确定”按钮，弹出“方案名称”对话框，输入“方案名称”后，单击“确定”按钮，打开“工作量管理”窗口，输入本期工作量，如图所示。 （3）单击“保存”按钮，保存对工作量的修改。 4 二、计提折旧 计提折旧是每期固定资产管理必须要进行的工作，金蝶K/3系统为用户提供了计提折旧和费用分摊向导，在各项数据设置的基础上，能够自动计提本期各项固定资产的折旧，并将折旧费用根据使用部门的情况分别计入有关的费用科目，自动生成计提折旧的转账凭证并传送到账务系统中去。 5 二、计提折旧 具体操作步骤如下： （1）在金蝶K/3主控台，执行“财务会计”→“固定资产管理”→“期末处理”→“计提折旧”命令，弹出“计提折旧”对话框，如图所示。 6 二、计提折旧 （2）选择要计提折旧的账簿，单击“下一步”按钮，弹出提示框，如左图所示。 （3）单击“下一步”按钮，输入摘要和凭证字，如右图所示。 7 二、计提折旧 （4）单击“下一步”按钮，然后再单击“计提折旧”按钮，计算计提折旧，稍后系统提示计提成功。如果本期已经计提过固定资产折旧费用，系统会弹出“是否要重新计提折旧”的提示框。 （5）计提折旧生成的凭证可以在“会计分录序时簿”中进行管理，在“凭证管理”窗口，单击“序时簿”按钮，打开“会计分录序时簿”窗口，找到计提凭证后进行相应的操作即可。该笔计提凭证在总账管理系统中也可以进行查询，但不能编辑。 8 三、折旧管理 折旧管理是对已提折旧的金额进行查看和修改，修改后的数据会自动更改所提的计提折旧凭证金额。 9 三、折旧管理 具体操作步骤如下： （1）在金蝶K/3主控台，执行“财务会计”→“固定资产管理”→“期末处理”→“折旧管理”命令，弹出“过滤”对话框，设置过滤条件后，单击“确定”按钮，打开“折旧管理”窗口，如图所示。 （2）在“本期折旧额”中修改所需要的数据，单击“保存”按钮，系统保存当前修改，并自动修改“计提折旧凭证”的数据。 10 四、自动对账 固定资产管理系统实现了固定资产业务处理和总账财务核算处理的无缝连接，但为了防止用户不通过固定资产管理系统，直接在总账管理系统中录入固定资产凭证，导致业务数据与财务数据核对不上，系统提供了自动对账功能，帮助用户将固定资产管理系统的业务数据与总账管理系统的财务数据进行核对，保证双方系统数据的一致性，及时发现错误。 11 四、自动对账 具体操作步骤如下： （1）在金蝶K/3主控台，执行“财务会计”→“固定资产管理”→“期末处理”→“自动对账”命令，弹出“对账方案”对话框，如图所示。 （2）单击“增加”按钮，弹出“固定资产对账”对话框，设置固定资产原值科目“1601固定资产”、累计折旧科目“1602累计折旧”、减值准备科目“1603固定资产减值准备”，如图所示。 12 四、自动对账 具体操作步骤如下： （3）录入方案名称后，单击“确定”按钮，系统弹出提示框，单击“确定”按钮返回“对账方案”对话框，可以看到已经新增的“方案名称”。若对“自动对账”的方案不满意，可以对方案进行编辑和删除操作。 （4）选中新增加的方案，单击“默认设置”，将当前方案设定为“默认方案”，选中“包括未过账凭证”，单击“确定”按钮，打开“自动对账”窗口，如图所示。 13 五、期末结账 期末结账是在完成当前会计期间的业务处理后，结转到下一期间进行新的业务处理时进行，包括将固定资产的有关账务处理，如折旧或变动等信息转入已结账状态，已结账的业务不能再进行修改和删除。 14 五、期末结账 具体操作步骤如下： （1）在金蝶K/3主控台，执行“财务会计”→“固定资产管理”→“期末处理”→“期末结账”命令，弹出“期末结账”对话框，如图所示。 15 五、期末结账 具体操作步骤如下： （2）单击“开始”按钮，系统检测本期工作符合结账条件后，弹出“结账成功”提示框，单击“确定”按钮，结束“期末结账”工作。 如果发现已记账期间的信息有误，可以进行反结账。在期末处理模块中，双击“期末结账”，弹出“期末结账”对话框，选择“反结账”并单击“开始”按钮即可完成反结账，如图所示。 16 谢谢观看 Thank you