5.1应付款管理（课件）《金蝶ERP财务软件应用教程》（上海交通大学出版社）

《金蝶ERP财务软件应用教程》 第五章 应收、应付款管理系统 应收、应付款管理 系统概述 第一节 03 应收款管理系统既可以独立运行，又可与销售管理系统、总账管理系统及现金管理系统等其他系统结合运用，提供完整的业务处理和财务管理信息。应收款管理系统与其他系统的主要关系如图5-1所示。 二、应收款管理系统与其他系统的主要关系 3 03 一、会计电算化的含义 三、应收款管理系统的业务处理流程 4 应收款管理系统 的初始设置 第二节 一、系统参数设置 （1）在金蝶K/3主控台，执行“系统设置”→“系统设置”→“应收款管理”→“系统参数”命令，弹出“系统参数”对话框。 （2）在“基本信息”选项卡中，可输入公司名称、地址、电话等基本信息，还可对应收款管理系统的启用会计期间进行设置，如图所示。 6 一、系统参数设置 （3）在“坏账计提方法”选项卡中，可对坏账计提方法和相关科目进行设置，如图所示。 7 一、系统参数设置 （4）在“科目设置”选项卡中，可对主要会计科目进行设置，如左图所示。 （5）在“单据控制”选项卡中，可对有关单据操作处理方式进行设置，如右图所示。 8 一、系统参数设置 （6）此外，还可在“期末处理”“凭证处理”等选项卡中按要求进行相关选项的设置。 （7）设置完成后，单击“确定”按钮。 9 二、基础资料设置 收款条件是进行销售业务时对客户应收款事项的约定，如出货后15天、出货后30天、月结15天等收款条件。当收款条件设置后，在客户档案中的“应收应付”选项卡中关联收款条件，这样在录入销售出库和销售发票时，可以根据预先设置的收款条件计算出该笔业务的应收款日期，从而方便应收款提醒或财务人员进行账龄分析。 1 收款条件 10 二、基础资料设置 【例1】 【例1】 新增代码“01”，名称“月结”的收款条件，结算方式选择“月结方式结算”，月结天数计算起算日选择“单据日期”，加“1”逢“20”日收款。 操作步骤： （1）在金蝶K/3主控台，执行“系统设置”→“基础资料”→“应收款管理”→“收款条件”命令，打开“收款条件”窗口。 （2）单击“新增”按钮，弹出“收款条件—新增”对话框，录入相应内容，单击“保存”按钮，如图5-7所示。 11 二、基础资料设置 类型维护用于对单据类型进行设置，用户根据实际需要新增、修改、删除项目。对于系统预设或已使用的项目用户不能删除，但可以修改。 2 类型维护 12 二、基础资料设置 应收款管理系统提供了以下三种生成凭证的方式： （1）新增单据时，在单据序时簿或单据新增界面即时生成凭证。 （2）采用凭证模板，凭证处理时直接根据模板生成凭证。 （3）采用凭证处理时不使用凭证模板的方式生成凭证。 3 凭证模板 13 二、基础资料设置 【例2】 【例2】 新增模板“1001销售普通发票2”，并将其设为默认模板。 操作步骤： （1）在金蝶K/3主控台，执行“系统设置”→“基础资料”→“应收款管理”→“凭证模板”命令，打开“凭证模板设置”窗口，显示系统预设的在应收款管理系统中用到的所有票据的模板。 （2）选中左侧“销售普通发票”类型，单击的“新增” 按钮，弹出“凭证模板”对话框，录入模板编号“1001（任 意值，保证编号的唯一性）”，模板名称“销售普通发票2”， 凭证字“转”。单击科目来源的下拉按钮，系统显示来源方式， 选中“单据上单位的应收（付）账款科目”，借贷方向选择 “借”，单击金额来源选择“应收金额”，如图所示。 14 二、基础资料设置 【例2】 （3）单击“摘要”，系统弹出“摘要定义”对话框，在摘要公式处双击“单据头发票号码”，在后面录入“销售产品”，如图所示。 （4）单击“确定”按钮，返回“记账凭证模板”窗口。 15 二、基础资料设置 【例2】 （5）第2条分录科目来源选择“单据上物料的销售收入科目”，借贷方向选择“贷”，金额来源“应收金额”，摘要设置同上，单击“保存”按钮，如图所示。 （6）若在凭证模板上指定了凭证分录对应单据上的自定义核算项目内容后，即可在生成凭证时自动携带。单击“退出”按钮返回“凭证模板设置”窗口，可以看到新增的模板。 16 二、基础资料设置 【例2】 （7）系统自动将系统模板设置为默认模板。选中新增模板“1001销售普通发票2”，执行“编辑”→“设为默认模板”命令，可将自设的凭证模板调整为默认模板如图所示。 17 二、基础资料设置 目前，赊销已经成为各行业市场中主要的交易方式。作为一种有效的竞争手段和促销手段，赊销能够为企业带来巨大利润，同时也伴随商业信用风险的产生，因此及对这种风险进行管理就变得越来越重要。设置信用管理基础资料是金蝶K/3系统进行风险管理的前提条件。 4 信用管理 18 二、基础