第七章 保险、信托与租赁（课件）《金融理论与实务》（上海交通大学出版社）

金融理论与实务 ‹#› 第一节 保 险 第二节 信 托 目录页 CONTENTS PAGE 第七章 保险、信托与租赁 第三节 租 赁 ‹#› 第一节 保 险 过渡页 TRANSITION PAGE ‹#› 一、保险的概念 保险是集合具有同类风险的众多经济单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该风险事故所致经济损失补偿的行为。 ① 从经济的角度讲，保险是分摊意外事故损失及将来不定期经济支出的一种财务安排。保险将不定的大额损失变为小额的确定的保费支出。 ② 从法律的角度讲，保险是一种合同行为，体现的是一种民事法律关系，一方承担支付保险费的义务，换取另一方为其提供的经济补偿和给付的权利。 ③ 从本质上来说，实际上保险是在参与平均分担损失补偿的单位和个人之间形成的一种分配关系。 ‹#› 二、保险的职能与作用 防灾防损职能 从投保人角度来说，风险发生的频率和损失幅度降低就意味着保险费负担的降低，所以虽然投保了，他们仍然会积极地防灾防损。从保险人的角度来看，为尽量减少保险赔偿金，保险公司会积极参与保户的防灾防损工作。 积蓄基金职能 聚集每个投保人的小额保险费，形成巨额保险基金（基金是专门用于某一方面的资金，具有专用性），用于以后风险发生的损失补偿。 （一）保险的职能 ‹#› （二）保险的作用 在微观经济中的作用 在宏观经济中的作用 有利于受灾企业及时恢复生产。 有利于企业加强经济核算。 有利于企业加强风险管理，体现在保险的防灾防损职能上。 有利于安定人民生活。 有利于民事赔偿责任的履行。 保障社会再生产顺利进行。 保证商品流通和消费的顺畅进行。 推动科学技术创新。 有利于财政和信贷收支计划的顺利实现。 增加外汇收入，增强国际支付能力。 ‹#› 三、保险的分类 按照保险标的，保险可分为财产保险、财产损失保险、责任保险、信用保证保险、人身保险、人寿保险、意外伤害保险和健康保险。 按照实施方式，保险可分为自愿保险和强制保险。 按照承包的形式，保险可分为原保险和再保险。 按照风险转嫁的形式，保险可分为重复保险、共同保险和单保险。 ‹#› 财产损失保险 1．火灾保险 火灾保险指以存放在固定地点、处于相对静止状态的财产为保险标的，遭受保险责任范围内的损失时，保险人负责赔偿。 2．运输保险 运输保险指承保流动状态下（或经常处于运行状态下）的财产，主要包括运输货物和运输工具。 1 四、保险的主要业务险种 ‹#› 财产损失保险 3．工程保险 工程保险指以各种工程项目为主要承保对象，对建筑工程项目、安装工程项目及工程中的施工机器设备所面临的各种风险提供的经济保障。 4．农业保险 农业保险是保险人组织农业生产经营者进行风险损失分摊，建立保险基金，对被保险人在种植业、养殖业生产过程中因灾害事故所导致的损失，给予保险责任范围内的经济补偿的一种保险。 1 ‹#› 责任保险 责任保险指以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任为保险标的的保险。保险公司承担由被保险人的侵权行为而应依法承担的民事赔偿责任的一种特殊的险种。 2 ‹#› 信用保证保险 1．信用保险的主要险种 （1）出口信用保险 出口信用保险承保出口商因买方不履行贸易合同而造成出口商的经济损失。出口信用保险承保的风险包括商业风险和政治风险。 （2）投资保险 投资保险又称政治风险保险，其承保外国投资者的投资项目由于投资所在国家发生战争或类似战争行为、政府当局的征用或没收，以及政府有关部门的汇兑限制而遭受到的损失。 （3）国内商业信用保险 国内商业信用保险包括贷款信用保险、赊销信用保险、预付信用保险、个人贷款信用保险。 3 ‹#› 信用保证保险 2．保证保险的主要险种 （1）合同保证保险 合同保证保险又称“履约保险”，是承保债务人不履行合同规定的义务而给债权人造成经济损失的保险。 （2）产品保证保险 产品保证保险承保产品生产者和销售商因制造或销售的产品质量有缺陷而给用户造成的经济损失，包括产品本身的损失及其引起的间接损失和费用。 （3）诚实保证保险 诚实保证保险承保被保证人的不诚实行为致使被保险人遭受的经济损失。 3 ‹#› 人身保险 1．人寿保险 ① 定期寿险，也称定期死亡保险，以被保险人在规定期限内发生死亡事故为前提而由保险人负责给付保险金的人寿保险。 ② 终身寿险，又叫终身死亡保险，是一种不定期的死亡保险。 ③ 两全保险，指被保险人不论在保险期内死亡还是生存到保险期届满，保险人都给付保险金的保险。 ④ 创新的人寿保险。传统的人寿保险没有充分考虑到通货膨胀的影响，保险的保障作用明显减弱。 4 ‹#› 人身保险 2．年金保险 年金保险是指以生存为给付保险金条件，按约定分期给付生存保险金，且分期给付生存保险金的间隔不超过一年（