第4章 总账（课件）- 《会计信息化应用--用友U8（ V10.1）》同步教学（人邮版）

第4章 总账管理 4.1 工作情景 4.2 总账认知 4.3 总账初始设置实务 4.4 总账日常业务处理实务 4.5 总账期末处理实务 4.1 工作情景-问题 目前企业财务工作繁杂，财务人员少，工作强度大，经常加班加点，疏漏难以避免，企业能否通过财务信息化改善目前的情况呢？ 手工方式下，各种各样的会计资料，哪些需要转移到U8系统中呢？ 每月结账前有很多需要结转的业务，如结转本月完工产品成本、结转销售成本、结转期间损益等。手工结转涉及到查账、计算、编制凭证等工作，繁琐易错，在U8中能否辅助财务人员完成这项工作呢？ 4.1 工作情景-问题一：提升效率 目前企业财务工作繁杂，财务人员少，工作强度大，经常加班加点，疏漏难以避免，企业能否通过财务信息化改善目前的情况呢？ 经济业务发生时，只须根据原始凭证在U8中填制记账凭证，再根据内部控制要求由他人对凭证进行审核，之后记账由系统自动完成。由于计算机系统运算速度快，数出一源，记账准确，可以将财务人员从繁重的核算工作中解放出来，将精力更多地投放在财务管理工作中。 A 4.1 工作情景-问题二：总账初始化内容 手工方式下，各种各样的会计资料，哪些需要转移到U8系统中呢？ 总账初始化的主要内容包括选项设置、基础档案设置和科目期初余额设置。 A 4.1 工作情景-问题三：月末结转 每月结账前有很多需要结转的业务，如结转本月完工产品成本、结转销售成本、结转期间损益等。手工结转涉及到查账、计算、编制凭证等工作，繁琐易错，在U8中能否辅助财务人员完成这项工作呢？ 对于有规律可循的业务，如计提银行借款利息、按增值税一定比例计算各种税金、销售成本结转等，这些业务的共同特征是凭证类型固定、业务内容固定、凭证科目固定、金额来源及计算方法固定，在U8中就可以事先定义自动凭证规则，界时由计算机自动生成凭证。。 A 4.2总账认知-主要功能 初始设置 凭证管理 账簿管理 辅助核算管理 月末处理 4.2总账认知-初始设置流程 不需要 设置总账选项 录入期初数据 试算平衡 设置数据或金额权限？ 需要 设置数据或金额权限 4.2 总账认知-设置系统选项 为了最大范围地满足不同企业用户的信息化应用需求，总账作为通用商品化管理软件的核心子系统，是通过内置大量的选项也称参数来提供面向不同企业应用的解决方案的。企业可以根据自身的实际情况进行选择，以确定符合企业个性特点的应用模式。 通过参数设置定义总账系统的输入控制、处理方式、数据流程、输出格式等。总账系统中按控制内容将总账参数归并为凭证、账簿、凭证打印、预算控制、权限、会计日历、其他几类内容。 选项设置-凭证-制单控制 4.2 总账系统的参数设置-凭证 选项设置-凭证-制单控制 制单序时控制：选中该项意味着填制凭证时随凭证编号的递增凭证日期按由小到大的顺序排列。 支票控制：在启用了票据管理并选择此项的情况下，在制单时录入了未在支票登记簿中登记的支票号，系统将提供登记支票登记簿的功能。 资金及往来赤字控制：若选择了此项，则在制单时，当现金、银行科目的最新余额出现负数时，系统将予以提示。 可以使用其他系统受控科目：某系统的受控科目其他系统是不能用来制单的，如客户往来科目一般为应收系统的受控科目，总账系统是不能使用此类科目进行制单的。 4.2 总账系统的参数设置-凭证 选项设置-凭证-凭证控制 现金流量科目必录现金流量项目 填制凭证时使用了“在指定科目中被指定为现金流量的科目”系统要求指定现金流量项目及金额 自动填补凭证断号 新增凭证时，系统自动查找本月的第一个断号作为该凭证的凭证号 凭证录入时结算方式及票据号必录 在填制凭证时如果使用了银行科目，则必须录入结算方式及票据号。 4.2 总账系统的参数设置-凭证 选项设置-凭证-凭证编号方式 系统在填制凭证功能中一般按照凭证类别按月自动编制凭证编号，即“系统编号”，但有的企业需要系统允许在制单时手工录入凭证编号，即“手工编号”。 4.2总账系统的参数设置-凭证 选项设置-账簿 打印位数宽度：定义正式账簿打印时摘要、金额、外币、数量、汇率、单价各栏目的宽度。 明细账打印方式：可以选择“按月排页”或“按年排页”。 凭证、账簿套打：打印凭证、正式账簿时是否使用套打纸进行打印。套打纸是指用友公司专门印制的带格线的各种凭证、账簿。选择套打纸打印，无需打印表格线，打印速度快且美观。 4.2总账系统的参数设置-账簿 选项设置-凭证打印 打印凭证的制单、出纳、审核、记账等人员姓名：在打印凭证时是否自动打印制单人、出纳、审核人、记账人的姓名。 凭证、正式账每页打印行数：双击表格项可对其中的明细账、日记账、多栏账、凭证的每页打印行数进行设置。 4.2总账系统的参数设置-凭证打印 4.2总账系统的参数设置-权限 制单权限控制到科目：系统允许