模块五 应收款管理系统核算与管理（课件）- 《会计信息化——用友ERP-U8 V10.1》同步教学（人邮版·2021）

应收款管理系统核算与管理 模块五 1 教学目标 一、知识目标 1.了解用友ERP-U8 V10.1应收款管理系统的基本功能； 2.了解应收款管理系统不同应用方案的特点； 3.熟悉应收款管理系统参数设置的主要内容； 4.掌握应收款管理系统期初余额录入的方法； 5.掌握应收款管理系统日常业务处理的方法； 6.熟悉应收款管理系统账簿查询的作用和基本方法。 二、能力目标 1.能够根据需要进行应收款管理系统的初始化设置； 2.能够根据经济业务进行应收单据的录入、审核、制单等操作； 3.能够根据经济业务进行收款单据的录入、审核、制单等操作； 4.能够正确进行核销、转账、票据管理、坏账等业务处理； 5.能够熟练进行应收款管理系统账簿的查询； 6.能够熟练进行月末结账与取消结账处理。 2 教学目标 三、素养目标 1.具有较强的语言表达、会计职业沟通和协调能力； 2.养成科学、严谨的工作作风，严格按照业务流程，规范操作； 3.具有团队精神，养成会计岗位协作意识。 3 任务一 认知应收款管理系统 任务二 应收款管理系统初始化设置 任务三 应收款管理系统日常业务处理 任务四 应收款管理系统期末业务处理 4 任务一 认知应收款管理系统 一、任务描述与分析 易友有限责任公司已经成功完成了账套号为“777”公司账套的建立，从2021年1月1日起，启用了应收款管理系统。让我们先来了解应收款管理系统的基本功能、应收款管理系统的两种应用方案、应收款管理系统的业务处理流程及应收款管理系统与其他子系统之间的数据传递关系。 5 任务一 认知应收款管理系统 二、相关知识 1.应收款管理系统的基本功能 应收款管理系统主要用于核算和管理客户往来款项。该系统以销售发票、收款单、其他应收单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项收回、坏账、转账等情况，提供票据管理及统计分析功能。 应收款管理系统基本功能包括： 　　（1）系统初始化设置； 　　（2）日常处理； （3）单据查询； 　　（4）账表管理； 　　（5）其他处理； 　　（6）期末处理。 6 任务一 认知应收款管理系统 ２.应收款管理系统的两种应用方案 　　应收款管理系统提供了“详细核算”和“简单核算”两种应用方案，满足用户不同的管理需要。 　　（1）“详细核算”应用方案。如果企业的销售业务及应收款核算与管理业务比较复杂，或者企业需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况，或者企业需要将应收款核算到产品一级，那么企业可以选择“详细核算”应用方案。 　　（2）“简单核算”应用方案。如果企业的销售、出口业务及应收账款业务比较简单，或者现结业务很多，可以选择“简单核算”应用方案。 　　企业通过在应收款管理系统中设置“应收账款核算模型”来决定具体选择哪一种应用方案。 7 任务一 认知应收款管理系统 ３.应收款管理系统业务处理流程 8 任务一 认知应收款管理系统 ４.应收款管理系统与其他子系统之间的数据传递关系 在“详细核算”应用方案中，应收款管理系统与其他子系统的数据传递关系如下图所示： 9 任务二 应收款管理系统初始化设置 一、任务描述与分析 　　易友有限责任公司在“777”账套中已经成功启用应收款管理系统。从2021年1月1日起，在企业应用平台中，以账套主管李晶的身份，进行如下操作。 　　（1）设置应收款管理系统控制参数，如表5-1所示。 　　（2）设置应收款管理系统的会计科目，如表5-2所示 10 任务二 应收款管理系统初始化设置 （3）设置坏账准备，如表-3所示。 11 任务二 应收款管理系统初始化设置 　　（４）录入应收款管理系统的期初余额。 　　① 2020-08-20，凭证号：23；向合肥安达公司销售单色圆珠笔800盒，无税单价3元/支，价税合计271 200元，收到对方开来的6个月的商业承兑汇票一张，票据面值271 200元，票号88750。票据签发日期和收到日期：2020-08-20，到期日：2021-02-20。增值税专用发票号：5678950002。 　　② 2020-11-25，凭证号：22；向芜湖恒大公司销售双色圆珠笔500盒，无税单价4元/支，价税合计226 000元，款项尚未收到。增值税专用发票号：5678951203。 　　③ 2020-12-02，凭证号：5；向福州宏丰公司销售单色圆珠笔300盒，无税单价3元/支，价税合计101700元，款项尚未收到。增值税专用发票号：5678951256。 12 任务二 应收款管理系统初始化设置 二、相关知识 　　在应用系统之前，应该对现有的数据资料进行整理，以便能够及时、顺利、准确地运用系统。为便于系统初始化，应该准备如下数据和资料。 　　（1）有业务往来的