模块六 应付款管理系统核算与管理（课件）- 《会计信息化——用友ERP-U8 V10.1》同步教学（人邮版·2021）

应付款管理系统核算与管理 模块六 1 教学目标 一、知识目标 1.了解用友ERP-U8 V10.1应付款管理系统的基本功能； 2.了解应付款管理系统不同应用方案的特点； 3.熟悉应付款管理系统参数设置的主要内容； 4.掌握应付款管理系统期初余额录入的方法； 5.掌握应付款管理系统日常业务处理的方法； 6.熟悉应付款管理系统月末处理的方法。 二、能力目标 1.能够根据需要进行应付款管理系统的初始化设置； 2.能够根据经济业务进行应付单据的录入、审核、制单等操作； 3.能够根据经济业务进行付款单据的录入、审核、制单等操作； 4.能够正确进行核销、转账、票据管理等业务处理； 5.能够熟练进行应付款管理系统账簿的查询； 6.能够熟练进行月末结账与取消结账处理。 2 教学目标 三、素养目标 1.具有较强的语言表达、会计职业沟通和协调能力； 2.养成科学、严谨的工作作风，严格按照业务流程，规范操作； 3.具有团队精神，养成会计岗位协作意识。 3 任务一 认知应付款管理系统 任务二 应付款管理系统初始化设置 任务三 应付款管理系统日常业务处理 任务四 应付款管理系统期末业务处理 4 任务一 认知应付款管理系统 一、任务描述与分析 易友有限责任公司已经成功完成账套号为“777”公司账套的建立，从2021年1月1日起启用了应付款管理系统。让我们先来了解应付款管理系统的基本功能、业务处理流程等。 5 任务一 认知应付款管理系统 二、相关知识 1.应付款管理系统的基本功能 应付款管理系统主要用于核算和管理供应商往来款项。该系统以发票、其他应付单、付款单等原始单据为依据，记录采购业务及其他业务所形成的往来款项，处理应付款项支付、转账等情况，提供票据处理和统计分析的功能。 应收款管理系统基本功能包括： 　　（1）系统初始化设置； 　　（2）日常处理； （3）单据查询； 　　（4）账表管理； 　　（5）其他处理； 　　（6）期末处理。 6 任务一 认知应付款管理系统 ２.应付款管理系统的两种应用方案 　　根据对供应商往来款项核算和管理的程度不同，系统提供了应付款“详细核算”和“简单核算”两种应用方案。 　　如果企业采购业务及应付账款业务繁多，或者需要追踪每一笔业务的应付款、付款等情况，或者需要将应付款核算到产品一级，均可以选择“详细核实”应用方案。 　　如果单位采购业务及应付款核算业务不十分复杂，或者现结业务较多，可选择“简单核算”应用方案。 7 任务一 认知应付款管理系统 ３.应付款管理系统业务处理流程 8 任务一 认知应付款管理系统 ４.应付款管理系统与其他子系统之间的数据传递关系 在“详细核算”应用方案中，应付款管理系统与其他子系统的数据传递关系如下图所示： 9 任务二 应付款管理系统初始化设置 一、任务描述与分析 　　易友有限责任公司在“777”账套中已经成功启用应付款管理系统。从2021年1月1日起，在企业应用平台中，以账套主管李晶的身份，进行如下操作。 　　（1）设置应付款管理系统控制参数，如表6-1所示。 10 任务二 应付款管理系统初始化设置 （2）设置应付款管理系统的会计科目，如表6-2所示。 11 任务二 应付款管理系统初始化设置 二、相关知识 　　在应用应付款管理系统之前，应该对现有的数据资料进行整理，以便能够及时、顺利、准确地运用该系统。为便于系统初始化，应该准备如下数据和资料。 　　（1）有业务往来的所有供应商的详细资料：包括供应商名称、地址、联系电话、开户银行、信用额度、最后的交易情况及供应商的分类方式等。 　　（2）用于采购的所有存货的详细资料：包括存货的名称、规格型号、价格、成本等数据及存货的分类方式。 　　（3）上一期期末及本期期初所有供应商的应付账款、预付账款、应付票据等数据。这些期初数据最好能够精确到某一张具体的发票或某一笔具体的业务。 　　（4）定义好发票、应付单、付款单的格式。 12 任务二 应付款管理系统初始化设置 三、任务实施 1.设置应付款管理系统控制参数 13 任务二 应付款管理系统初始化设置 2.设置应付款管理系统的会计科目 （1）基本科目设置 14 任务二 应付款管理系统初始化设置 （2）结算方式科目设置 15 任务三 应付款管理系统日常业务处理 一、任务描述与分析 　　2021年1月，易友有限责任公司发生如下应付款或付款经济业务，以账套主管李晶的身份，在应付款系统完成单据的填制与审核，并立即生成记账凭证。 　　（1）应付单据录入、审核并合并制单。1月5日，采购员黄平向佳和公司购入笔芯30盒（3 000支），收到对方开来的增值税专用发票（票号：ZY0021），发票载明笔芯3 000支，单价0.50元。采购合同约定，