4.2.4设置结算方式（课件）《会计信息系统理论与实务》（上海交通大学出版社）

会计信息系统理论与实务 授课人：XXX 第四章 总账管理系统 六、设置结算方式 结算方式是用来建立和管理在企业在经营活动中所涉及的货币结算方式。它与财务结算方式一致，如现金结算、支票结算、电汇结算等。结算方式最多可以分为2级。 结算方式 【例9】 山东飞鹰科技有限责任公司的结算方式如下表所示。 结算方式编码 结算方式名称 票据管理 1 现金结算 否 2 支票结算 是 201 现金支票 是 202 转账支票 是 操作步骤 （1）在企业应用平台“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”|“收付结算”|“结算方式”命令，进入“结算方式”窗口。 （2）单击“增加”按钮，输入结算方式编码“1”、结算方式名称“现金结算”，如右图所示，单击“保存”按钮。 （3）依次输入其他结算方式。对于“现金支票”“转账支票”要选中“是否票据管理”。 （4）设置完成后，单击“退出”按钮。 七、设置项目目录 项目目录 一个单位项目核算的种类可能多种多样，为此应允许企业定义多个种类的项目核算。可以将具有相同特性的一类项目定义成一个项目大类，一个项目大类可以核算多个项目。 用友ERP-U872管理系统可以按以下步骤定义项目： 在会计科目设置功能中先设置相关的项目核算科目，如对生产成本及其下级科目设置项目核算的辅助账类。 设置科目辅助核算 1 【例10】 将“511山东飞鹰科技有限责任公司”账套的“5001生产成本”及其下的两个明细科目“500101直接材料”“500102直接人工”设置为项目辅助核算。 操作步骤 （1）在企业应用平台“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”|“财务”|“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口。 （2）单击“查找”按钮，快速定位会计科目“5001生产成本”。 （3）单击“修改”按钮，在“会计科目_修改”对话框的“辅助核算”处选择“项目核算”，如右图所示。选择设置完毕后，单击“确定”按钮，对修改结果进行保存。 （4）同样的方法完成其他项目辅助核算科目的设置。全部完成后，单击“会计科目_修改”界面中的“返回”按钮，退回到“会计科目”界面。 定义项目大类 2 定义项目大类，即定义项目核算的分类类别，如增加生产成本项目大类，主要设置项目大类名称、指定会计科目、设置项目分类编码方案和设置项目栏目。 【例11】 为“山东飞鹰科技有限责任公司”设置项目大类“生产成本”，其项目分类编码方案为2-2-2。 操作步骤 （1）在企业应用平台“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”|“财务”|“项目目录”命令，进入“项目档案”窗口，如右上图所示。 （2）单击“增加”按钮，打开“项目大类定义_增加”对话框，输入新项目大类名称“生产成本”，如右下图所示。 （3）单击“下一步”按钮，打开“定义项目级次”对话框，输入要定义的项目级次，如右上图所示。 （4）单击“下一步”按钮，打开“定义项目栏目”对话框，输入要修改的项目栏目，本例采用系统默认值，如右下图所示。 （5）单击“完成”按钮，返回“项目档案”窗口。 指定核算科目 3 指定核算科目就是具体指定需要进行项目核算的会计科目。 一个项目大类可以指定多个会计科目，一个会计科目只能指定给一个项目大类。如将材料费、人工费和利息指定为在建工程项目大类核算的会计科目。 操作步骤 （1）在“项目档案”窗口中，选中“核算科目”单选项。 （2）选择项目大类为“生产成本”。 （3）单击“ ”按钮，或双击“5001生产成本”，将生产成本及其明细科目选为参加核算科目。 （4）按资料选择其他核算科目，如右图所示。 （5）单击“确定”按钮。 （6）单击“退出”按钮退出设置。 【例12】 将“5001生产成本”“500101直接材料”“500102直接人工”指定为“生产成本”项目大类的核算科目。 定义项目分类 4 日常工作中，为了方便统计分析，习惯性地将同一项目大类下的项目进行细分，便产生了项目分类定义。 【例13】 为“511”账套设置项目分类方案为“01自行开发项目”“02委托开发项目”。 操作步骤 （1）在“项目档案”窗口中，选中“项目分类定义”选项卡，如右上图所示。 （2）单击右下角的“增加”按钮，输入分类编码“01”、分类名称“自行开发项目”，单击“确定”按钮。 （3）重复第（2）步，完成其他项目分类定义，如右下图所示。 定义项目目录 5 定义项目目录是将各个大类中的具体项目输入系统。具体输入的内容取决于项目中所拟定的栏目名称或数据。在每年年初应将已结算或不用的项目删除，标志结算后的项目将不能再用，平时项目目录有变动时可通过“维护”功能进行调整。 【例14】 山东飞鹰科技有限责任公司有三项自行开发项目，分别是“101台式电脑”“102笔记本电脑”“103主板”。 操作步骤 （1）在“项目档案”窗口