11.2证券法（课件）-《经济法基础》同步教学（同济大学出版社）

金融证券法律制度 项目十一 目 录 金融法律制度 模块一 证券法 模块二 知识目标 了解金融法律的概念及金融法规体系； 熟悉央行、商业银行的性质与业务范围； 认知我国证券发行交易的基本规则； 掌握上市公司信息披露与收购原理。 能力目标 能够正确识别金融违法行为并做到自觉遵守金融法规； 能够正确识别证券发行与交易违法之处维护自身权益。 学习目标 职业目标 运用金融证券法律制度常识初步树立合理理财的职业思维习惯。 思政目标 遵守金融证券法律法规，以维护金融秩序，保障金融安全。 学习目标 证券法 模块二 模块二 证券法 一、 证券与证券法概述 （一） 证券 证券是多种经济权益凭证的统称，也指专门的种类产品，是用来证明券票持有人享有的某种特定权益的法律凭证，主要包括资本证券、货币证券和商品证券等。狭义上的证券主要指的是证券市场中的证券产品，其中包括产权市场产品（如股票）、债权市场产品（如债券）、衍生市场产品（如股票期货、期权、利率期货等）。 【小提示】期权是一种合约，该合约赋予持有人在某一特定日期或该日之前的任何时间以固定价格购进或售出一种资产的权利。 模块二 证券法 一、 证券与证券法概述 （一） 证券 【例11-14】［判断］证券是一种有价期权。（） 解析：根据《中华人民共和国证券法》规定，有价期权是证券的一种，并非等于证券。本题认为证券是一种有价期权，缩小其内涵。因此，该命题错误。 模块二 证券法 一、 证券与证券法概述 （二） 证券法 证券法是调整证券发行、交易和管理过程中所产生的经济关系的法律规范的总称。我国现行的证券立法包括证券市场的基本法律、关于发行外资股的法规、有关信息披露的规章、有关证券交易所的法规、关于证券投资基金的法规和处罚证券市场违法行为的法规。专指1998年12月29日第九届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过并于1999年7月1日起实施的《中华人民 共和国证券法》 (以下简称《证券法》)。2005年10月27日第十届全国人民代表大会常务委员会 第十八次会议第一次修订，于2006年1月1日起施行；2019年12月28日第十三届全国人民代表大会常务委员会第十五次会议第二次修订，于2020年3月1日起施行。 模块二 证券法 一、 证券与证券法概述 （二） 证券法 《证券法》与《公司法》是“姐妹法”，《公司法》规范公司的组织和行为，《证券法》调整证券的发行与交易， 故可将《公司法》称为组织法，《证券法》称为行为法。 《证券法》规定，证券发行、交易和监管中遵循的原则包括公开公平公正的原则、自愿有偿诚实信用的原则、遵纪守法原则、分业经营与分业管理原则、政府监管与行业自律原则、审计监督原则。 模块二 证券法 一、 证券与证券法概述 （二） 证券法 【例11-15】［多选］国家审计机关议案对证券机构行使审计监督权，被审机构包括（）。 A.证券交易所 B.证券公司 C.证券登记机构 D.证券监管机构 解析：根据《证券法》规定，正确选项为 ABCD。 模块二 证券法 二、 证券发行 （一） 证券发行的含义与方式 证券发行是指证券发行人或者承销商依法公开向社会招募发售行为，包括股票发行和债券发行。证券的发行市场由证券发行人、承销商、投资者和证券监管机构组成。证券发行的方式包括直接发行和间接发行。《证券法》规定，发行人必须采用间接发行方式，承销机构为证券公司。证券承销业务采用代销或者包销方式。 股票发行分为首次发行和二次发行两种。首次发行是指股份公司采取募集方式设立时，一部分由发行人认购股票，剩余部分向社会公众发行；二次发行是股份公司成立以后再次发行股票，也称新股发行。 【小提示】代销是指证券公司代发行人发售证券,在承销期结束时,将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式. 模块二 证券法 二、 证券发行 （一） 证券发行的含义与方式 【例11-16】［简答］简述证券业务代销与包销有何不同。 解析：《证券法》规定，证券代销就是证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式。证券包销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式。 模块二 证券法 二、 证券发行 （二） 设立发行与新股发行 1.设立发行的条件 设立股份有限公司公开发行股票，应当符合《公司法》规定的条件和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件，包括中国证监会《首次公开发行股票并上市管理办法》等规定的发行条件，即发行人应当是依法设立且合法存续的股份