第二部分第一节.采购、销售管理系统日常业务处理（课件）《会计信息系统实验》（上海交通大学出版社）

会计信息系统 实验指导 KUAIJI XINXI XITONG SHIYAN ZHIDAO C 1 目录 第一节 系统管理 第二节 基础设置及总账设置 第三节 购销系统初始设置 第四节 库存存货系统初始设置 第五节 应收、应付款管理系统初始设置 第六节 薪资管理系统初始设置 第七节 固定资产管理系统初始设置 第一节 采购、销售管理系统日常业务处理 第二节 薪资管理系统日常业务处理 第三节 固定资产管理系统日常业务处理 第四节 总账系统日常业务处理 第五节 UFO报表系统操作 第一部分 第二部分 思政目标 1．严格遵守会计准则，做到遵章操作、诚信做账。 2．树立踏实肯干的工作作风和热情耐心的服务意识。 知识目标 1．掌握处理采购、销售管理系统日常业务的方法。 2．掌握处理薪资管理系统日常业务的方法。 3．掌握处理固定资产管理系统日常业务的方法。 4．掌握处理总账系统日常业务的方法。 5．掌握UFO报表系统的操作方法。 能力目标 1．能对采购的货物及商品进行入库、结算等处理。 2．能对销售的商品进行发货、结算等处理。 3．能对职工薪资进行分摊、发放、代扣税费，以及计提福利费等处理。 4．能对固定资产进行增减处理和计提折旧。 5．能审核凭证，并进行记账、对账和结账。 6．能建立财务报表并进行数据处理。 进、销、存、应收款、应付款管理系统在完成上述所示的系统初始化、初始设置和期初数据录入后，便可进行日常业务的处理工作。在操作过程中，应按照模拟会计业务的发生日期，随时调整计算机日期和登录系统日期。 采购、销售管理系统日常业务处理 FINANCIAL 第一节 图1-1-1 启动系统管理 在实际操作中，应以达娃的身份登录“企业应用平台”处理采购系统的日常业务；以曲吉的身份登录“企业应用平台”处理销售系统的日常业务；以巴桑次仁的身份登录“企业应用平台”处理存货、库存系统的日常业务；对于其中涉及到的应收、应付业务，应以扎西的身份处理。为简化操作流程，本节统一以旦增的身份登录“企业应用平台”处理采购、销售的日常业务。 1．期初在途物资入库 11月1日，公司10月份从中华公司购买的100件商品A1运到并验收入仓库1，对应的采购发票号00000001、入库单号0000000001。 借：库存商品 26 000.00 贷：在途物资 26 000.00 业务类型：期初在途物资入库。 业务状态：货物、发票已收到，款已结清。 操作视频 期初在途物资入库 在后 提示 在后续操作中，若无特别说明，采购、销售部门均为业务部，销售类型为普通销售，收发类别为销售出库，采购类型为普通采购，收发类别为采购入库。 上机操作： （1）执行“业务工作”|“供应链”|“采购管理”|“采购订货”|“采购订单”命令，录入并审核采购订单，如图2-1-1所示。 图2-1-1 录入采购订单 （2）执行“业务工作”|“供应链”|“库存管理”|“入库业务”|“采购入库单”命令，打开“采购入库单”界面，执行“生单”|“采购订单”命令，打开“查询条件选择——采购订单列表”界面，单击“确定”按钮，打开“订单生成列表”界面，双击选择栏，选择需生成入库单的订单，单击“确定”按钮，系统根据采购订单生成采购入库单，在此入库单中录入仓库名称，依次单击“保存”“审核”按钮，保存并审核该入库单，如图2-1-2所示。 图2-1-1 录入采购订单 （2）执行“业务工作”|“供应链”|“库存管理”|“入库业务”|“采购入库单”命令，打开“采购入库单”界面，执行“生单”|“采购订单”命令，打开“查询条件选择——采购订单列表”界面，单击“确定”按钮，打开“订单生成列表”界面，双击选择栏，选择需生成入库单的订单，单击“确定”按钮，系统根据采购订单生成采购入库单，在此入库单中录入仓库名称，依次单击“保存”“审核”按钮，保存并审核该入库单，如图2-1-2所示。 图2-1-2 录入采购入库单 （3）执行“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“业务核算”|“正常单据记账”命令，打开正常单据记账列表，双击选择栏，选择需记账的单据，单击“记账”按钮，完成记账，如图2-1-3所示。 图2-1-3 选择记账单据 （4）执行“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“财务核算”|“生成凭证”命令，打开“生成凭证”界面，单击“选择”按钮，打开“查询条件”界面，单击“确定”按钮，打开“未生成凭证单据一览表”界面，双击选择栏，选择需记账的单据，如图2-1-4所示。 图2-1-4 “未生成凭证单据一览表”界面 （5）单击“确定”按钮，打开“生成凭证”界面，