第二部分第四节.总账系统日常业务处理（课件）《会计信息系统实验》（上海交通大学出版社）

会计信息系统 实验指导 KUAIJI XINXI XITONG SHIYAN ZHIDAO C 1 目录 第一节 系统管理 第二节 基础设置及总账设置 第三节 购销系统初始设置 第四节 库存存货系统初始设置 第五节 应收、应付款管理系统初始设置 第六节 薪资管理系统初始设置 第七节 固定资产管理系统初始设置 第一节 采购、销售管理系统日常业务处理 第二节 薪资管理系统日常业务处理 第三节 固定资产管理系统日常业务处理 第四节 总账系统日常业务处理 第五节 UFO报表系统操作 第一部分 第二部分 总账系统日常业务处理 FINANCIAL 第四节 图1-1-1 启动系统管理 11月30日，分别以旦增和扎西的身份登录“企业应用平台”处理总账系统的日常业务，按以下顺序对总账系统进行操作：审核凭证→记账→汇兑损益结转→审核→记账→期间损益结转→审核→记账→对账及试算平衡→结账。 1．审核凭证 （1）以扎西的身份登录企业应用平台，执行“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“凭证”|“审核凭证”命令，打开“凭证审核”界面，如图2-4-1所示。 操作视频 审核凭证+记账 图2-4-1 审核凭证 （2）单击“确定”按钮，打开“凭证审核列表”界面，如图2-4-2所示。 图2-4-2 “凭证审核列表”界面 （3）随机双击一张凭证，打开“审核凭证”界面，单击“批处理”选项下“成批审核凭证”按钮，进行批量审核，审核完成后，系统弹出“审核情况”对话框，如图2-4-3所示。 图2-4-3 提示审核情况 （4）单击“确定”按钮，完成凭证审核。 在后 提示 凭证制单人与凭证审核人不能为同一人，故切换为扎西的身份进行凭证审核。在总账系统的操作中，除凭证审核外，其他步骤均以旦增的身份登录。 图1-1-1 启动系统管理 2．记账 （1）以旦增的身份登录企业应用平台，执行“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“凭证”|“记账”命令，打开“记账”界面，单击“全选”按钮，如图2-4-4所示。 图2-4-4 记账 （2）单击“记账”按钮，系统弹出“试算平衡”界面，单击“确定”按钮，系统自动记账并弹出“记账完毕”对话框，如图2-4-5所示。 图2-4-5 记账完毕 （3）单击“确定”按钮，完成记账。 在后 提示 在“记账”界面，可以单击“预览”按钮预览科目汇总表，也可以单击“输出”按钮，将科目汇总表保存到文件夹中。 图1-1-1 启动系统管理 3．汇兑损益结转 （1）执行“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“期末”|“转账生成”命令，打开“转账生成”界面，选中“汇兑损益结转”前的单选按钮，选择外币币种“美元”，单击“全选”按钮，如图2-4-6所示。 图2-4-6 转账生成 （2）单击“确定”按钮，打开“汇兑损益试算表”界面，如图2-4-7所示。 图2-4-7 “汇兑损益试算表”界面 操作视频 汇兑损益结转+对账+结账 （3）单击“确定”按钮，生成凭证，单击“保存”按钮，保存凭证，如图2-4-8所示。 图2-4-8 结转汇兑损益生成凭证 （4）重复上述步骤，完成德国马克的汇兑损益结转。 （5）完成汇兑损益结转后，执行审核凭证和记账操作。 图1-1-1 启动系统管理 4．期间损益结转 （1）执行“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“期末”|“转账生成”命令，打开“转账生成”界面，选中“期间损益结转”前的单选按钮，选择类型“全部”，单击“全选”按钮，如图2-4-9所示。 图2-4-9 转账生成 （2）单击“确定”按钮，生成凭证，单击“保存”按钮，保存凭证，如图2-4-10所示。 图2-4-10 生成转账凭证 （3）完成期间损益结转后，再次执行审核凭证和记账操作。 图1-1-1 启动系统管理 5．对账及试算平衡 （1）执行“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“期末”|“对账”命令，打开“对账”界面，单击“检查”按钮，系统弹出“总账、辅助账、多辅助账、凭证数据正确！”对话框，如图2-4-11所示。单击“确定”按钮，完成对账检查。 图2-4-11 对账检查 （2）执行“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“期末”|“对账”命令，打开“对账”界面，单击“试算”按钮，打开“试算平衡表”界面，界面显示“试算结果平衡”，如图2-4-12所示。 图2-4-12 试算平衡 （3）单击“确定”按钮，在“对账”界面选中2019.11月，单击“选择”按钮，如图2-4-13所示。 图2-4-13 选择月份 （4）单击“对账”按钮，系统进行对账，并将对账日期和对账结果显示在对账界面中，如图2-4-14所示。 （5）单击“退出”按钮，完成对账。 图2-4-14