4.3账务管理系统的日常业务处理（二）课件《会计信息化》同步教学

账务管理系统的 日常业务处理（二） 4.4 账簿查询 账簿查询包括基本会计核算账簿的查询输出、各种辅助核 算账簿及现金和银行存款日记账的查询和输出。整个系统实 现总账、明细账等查询功能。 账簿查询 目录/Contents 01 02 科目账查询 辅助账查询 >>> 1、科目账查询 1 • 科目账查询主要包括：总账查询 ，明细账 查询，余额表 ，多栏账 和日记账 。 >>> 总账查询 1 • 总账查询是用于查询各总账科目的年初余 额、各月期初余额、发生额合计和期末余 额。总账查询可以根据需要设置查询条件 ,如会计科目代码、会计科目范围、会计 科目级次、是否包含未记账凭证等。在总 账查询窗口下，系统一般允许联查当前会 计科目当前月份的明细账。 >>> 明细账查询 1 • 明细账查询用于查询各账户的明细发生情 况，用户可以设置多种查询条件查询明细 账，包括会计科目范围、查询月份、会计 科目代码、是否包括未记账凭证等。在明 细账查询窗口下，系统一般允许联查所选 明细事项的记账凭证及联查总账。 >>> 余额表查询 1 • 余额表用于查询统计各级会计科目的期初余额、 本期发生额、累计发生额和期末余额等。用户可 以设置多种查询条件。利用余额表可以查询和输 出总账科目、明细科目在某一时期内的期初余额 、本期发生额、累计发生额和期末余额；可以查 询和输出某会计科目范围在某一时期内的期初余 额、本期发生额、累计发生额和期末余额；可以 查询和输出包含未记账凭证在内的最新发生额及 期初余额和期末余额。 >>> 多栏账查询 1 • 多栏账即多栏式明细账，用户可以预先设 计企业需要的多栏式明细账，然后按照明 细科目保存为不同名称的多栏账。查询多 栏账时，用户可以设置多种查询条件，包 括多栏账名称、月份、是否包含未记账凭 证等。 >>> 日记账查询 1 • 日记账查询用于查询除现金日记账、银行 日记账之外的其他日记账。用户可以查询 输出某日所有会计科目（不包括现金、银 行存款会计科目）的发生额及余额情况。 用户可以设置多种查询条件，包括查询日 期、会计科目级次、会计科目代码、币别 、是否包含未记账凭证等。 >>> 2、辅助账查询 1 • 辅助账查询一般包括客户往来、供应商往 来、个人往来、部门核算、项目核算的辅 助总账、辅助明细账查询。在会计科目设 置时，如果某一会计科目设置多个辅助核 算，则在输出时会提供多种辅助账簿信息 。 【例题 ·判断题】查询多栏账时，用户可以设置多种查询条件，包括多栏 账名称、月份、是否包含未记账凭证等。( ) 【答案】正确 【例题 ·判断题】在明细账查询窗口下，系统一般允许联查所选明细事项 的记账凭证及联查总账。( ) 【答案】正确 %》 课堂练习