第5章 应收款管理系统（课件）- 《会计信息化教程》同步教学（对外经贸大学·2010）

第五章 应收款管理系统 1 【本章摘要】 应收款管理系统主要用于核算和管理客户往来款项，对于应收款的核算和管理可以深入到各产品、各地区、各部门和各业务员，并可以从各种角度对往来款项进行分析、决策。本章介绍了应收款管理系统的主要功能、应用流程，系统初始设置的选项设置、初始设置、单据设计及录入期初余额，日常业务的应收款入账、收款业务录入、收款业务核销、应收并账、汇兑损益及坏账的处理和系统期末处理等内容。 通过本章学习，能够了解应收款管理系统的基本功能，完成系统初始设置、日常业务处理以及期末处理，能够根据业务需要进行应收单据和账簿的管理与查询等。 【本章教学目标】 知识目标：让学生了解应收款管理系统的主要功能、系统构成及数据传递关系，掌握应收款管理系统初始设置方法、日常业务处理及期末处理方法。 技能目标：让学生掌握会计软件的数据流程，能够熟练运用应收款模块进行应收款及预收款的处理，具备在会计信息化环境下进行会计业务处理的能力。 【教学重点与难点】 教学重点：用友ERP-U8应收款管理系统的应用流程及与其他子系统的关系，特别是与购销存管理子系统的数据传递关系。 教学难点：应收款管理系统的选项设置，应收单据、收款单据的录入、核销、转账、汇兑损益、制单的处理等。 第五章 应收款管理系统 第一节 应收款管理系统概述 第二节 应收款管理系统初始化 第三节 应收款管理系统日常业务处理 第四节 应收款管理系统月末结账 5 第一节 应收款管理系统概述 一、应收款管理系统的主要功能 （一）在应收系统核算客户往来款项 （二）在总账系统核算客户往来款项 6 第一节 应收款管理系统概述 二、应收款管理系统操作流程 用友ERP-U8应收款管理管理系统数据流程 设置系统参数 设置基础信息 录入期初余额 形成应收 收款结算 转账处理 制单 查询统计 期末结账 汇兑损益 坏账处理 票据处理 初始设置 日常处理 期末处理 7 第二节 系统设置 一、系统启用 二、选项设置 三、初始设置 （一）凭证科目设置 1.基本科目设置 2.控制科目设置 3.产品科目设置 4.结算方式科目设置 8 第二节 系统设置 （二）坏账初始设置 （三）账龄区间设置 （四）单据类型设置 （五）报警级别设置 四、单据格式设置和单据编号设置 五、期初余额 9 第三节 日常业务处理 一、应收单据处理 1.应收单据录入 操作步骤： （1）单击“应收款管理”/“应收单据处理”/“应收单据录入”， 打开“单据类别” 。 （2）选择单据名称“销售发票”，单据类型“销售专用发 票”，单据方向“正向”（若输入的单据为红字单据，则可选择 方向为负向）， （3）单击“确认”按钮，打开“销售专用发票”录入窗口，录 入销售专用发票中的所有内容。 （4）单击【保存】按钮 10 第三节 日常业务处理 一、应收单据处理 2. 应收款单据修改 在“应收单据录入”主界面，查找到所需要修改的 单据后，点击〖修改〗按钮进行修改。修改完成 后，按〖保存〗按钮，即可保存当前修改结果。 3.应收单据审核 录入的单据必须经过审核后，才能参与结算 。 11 第三节 日常业务处理 二、收款单据处理 1.收款单据录入 操作步骤如下： （1）单击“应收款管理/收款单据处理/收款单据录入”打开“收款单”对话框。 （2）单击【增加】按钮，输入各项内容后单击【保存】 2.收款单据审核 操作步骤如下： （1）录完收款单保存后单击【审核】按钮，系统提示“是否立即制单”，单击【否】按钮。 （2）审核后，用户可点击【核销-同币种】按钮，即可实时进行手工核销，及币种相同的发票、应收单与收款单进行勾对。 12 第三节 日常业务处理 三、核销处理 操作步骤： （1）单击“核销处理/单据核销/手工核销”命令,打开“核销条件”对话框。 （2）单击“客户”栏参照按钮，选择要核销的客户。 （3）单击【确定】按钮，打开“单据核销”对话框，输入相应内容 。 （4）单据【保存】按钮。 13 第三节 日常业务处理 四、票据管理 1.增加票据 操作步骤： （1）单击“日常处理”/“票据管理”，弹出 “票据查询”对话框，输入各种条件，再单击【确认】按钮进入主界面。 （2）单击【增加】按钮，在票据增加界面输入各栏目的相关信息。 （3）输入完成后，单击【确认】按钮，保存当前票据，则系统会生成一张收款单，可以在“单据结算”部分进行查询。 2.票据贴现 票据贴现是指持票人因急需资金，将未到期的