第五单元 现金银行、项目管理、往来管理 （课件）-《会计信息化应用教程》同步教学（机工版·2018）

总账扩展功能 畅捷通T3-企业管理信息化软件教育专版营改增版 现金银行、项目管理、往来管理管理 总账是整个网络财务软件的核心部分，传统的总账模块主要是通过对凭证的录入、审核和记账完成基本的核算工作。 随着电算化工作的深入，在实际工作中对总账部分提出了更高更广的要求。总账在以凭证处理和账簿处理为基本工作重心的基础上，功能逐渐进行了扩展。目前基本上财务软件的总账部分一般都涵盖了现金银行管理功能、项目管理和往来管理。 概述 现金银行是以出纳岗位为中心设置的一系列的功能，主要帮 助出纳完成以下工作： 现金日记账、银行日记账、资金日报表的查询 银行对账工作 录入银行对账期初基础数据 录入银行对账单 进行银行对账（自动对账和手工对账相结合） 生成银行存款余额调节表 支票管理（做支票保管、领用登记和核销） 概述--现金银行 项目是一个含义很宽泛的概念。只要是为达到特定目的，由相关人员按计划完成的有一定的成本投入或可实现收入的工作都可以叫做一个项目。 常见项目举例：新建厂房项目、某产品订单、某项无形资产开发。 通过项目管理可以对该项目实现的收入或发生的成本进行核算和控制。 项目可能只发生费用支出，也可能收入费用支出兼备。 项目管理是一使用范围非常广泛，也是非常灵活的辅助核算。 各类项目辅助账可以提供项目的成本费用和收入的归集情况。 概述--项目管理 企业的生产经营过程是一个不断地进行再生产的过程。从供应商处购入原料（商品）加工再将产品（商品）销售给客户。 往来管理就是财务软件为企业提供的，用于管理企业同客户和供应商的应收应付款项的实用功能。 及时偿还供应商货款可以获得良好的商业信用，动态掌握客户的赊销额，及时收回货款是企业实现良性现金流量的关键，往来管理功能可以提供信息，帮助用户管理好往来账款。 概述--往来管理 日记账查询 现金日记账 银行日记账 资金日报表 １、资金日报表查询条件要具体到某天 ２、资金日报表上既有现金又有银行存款的记录 日记账打印 现金银行日记账只能在现金银行功能中查询，在总账系统提供的账簿中是查询不到的。 现金银行管理--日记账 日记账查询条件： 现金银行管理--日记账查询 支票登记簿是为出纳人员进行支票管理而设置的功能。主要使用流程如下： 支票领用：因结算需要领用支票时，出纳对支票各项情况进行登记。 支票核销： 自动报销：支票支出后报账时，根据原始凭证在记账凭证上记录该支票的结算方式和支票号，凭证完成后，软件自动在支票登记簿中将该号支票写上报销日期，该号支票即为已报销。 手工报销：有些已报销而由于人为原因造成系统未能自动填写报销。日期的支票， 可在支票登记簿的报销日期栏手工填写报销日期。 使用支票登记功能前提： １、只有设置为“银行账”的科目才可以使用此功能。 ２、只有在结算方式设置中选择了“票据管理”标志的结算方式才可使用此功能。 现金银行管理--支票登记薄 选择支票登记簿。 选择适当的银行科目（即该支票是在哪个存款户使用的）。 录入支票领用日期、领用部门、领用人、支票号、预计金额、用途等内容。 银行对账的 基本流程： 录入银行对账期初余额 录入企业银行存款日记账余额 录入银行对账单余额 录入期初的未达账项 录入银行对账单 进行银行对账 自动对账 （主要对账方式） 手工对账 （辅助对账方式） 查询银行存款余额调节表 其他（核销银行账、长期未达账审计等） 现金银行管理--银行对账 录入银行对账期初 先点击“现金”——“设置”——“银行对账期初” 选择对账科目 录入企业银行日记账余额和银行对账单余额 点击录入企业未达账 点击录入银行未达账 录入银行对账期初 录入未达账项（本例题为录入企业未达账） 　未达账项录入完毕后，企业和银行的调整后余额应相同，若不相同必须 找出原因使其平衡，否则期末银行调节表也不会平衡。 录入银行对账单 选择银行对账单录入菜单 　 选择录入对账科目 录入银行对账单 录入银行对账单的主要内容： 日期：不能早于总账的启用日期。 结算方式、结算号：务必准确，它是银行对账的依据，会影响对账效果。 借方金额（贷方金额）。 余额：软件自动生成，不须用户录入。 若有银行未达账项，会自动列示在对账单上方。 银行对账单的录入方式： 手工录入：按银行对账单逐条手工录入。 引入对账单文件：按事先同银行约定的数据结构从银行取得对账单文件，以“引入”方式恢复至财务软件中。 银行对账 　选择银行对菜单 　选择录入对账科目 点击此处进行自动对账 录入对账条件： 对账截止日期一般为对账当月的月末 方向相同，金额相同（对账的基本条件，不可更改） 日期相差：可选条件，企业和银行对同一业务记账日期可不同，但要限制在相对合理的时间范围内 结算方式相同：可选项 结算票号相同：可选项 对账条件的设定直接