第四单元 总账业务的账簿管理 （课件）-《会计信息化应用教程》同步教学（机工版·2018）

总账管理 畅捷通T3企业信息化管理软件教育专版营改增版 账簿管理 账簿管理 主要内容 总账 余额表 明细账 日记账 多栏账 序时账 概述 总账是对各账户进行总分类核算，每个账户占用一个页面，可以查询相关账的期初余额本期发生总额和期末余额。 总账和余额表 余额表是将所有账户的期初余额、本期发生额、期末余额列示在一 个表上，有助于用户从快速了解所有账户的余额和发生额情况。 明细账同总账一样，为每一个账户开设一个单独的账页，但明细账 对该账户的发生额进行逐笔详细列示。 明细账管理 根据科目设置的不同明细账还可以变换账页格式。 如设置了数量核算的明细账可显示：金额式、数量金额式明细账 两种账页显示格式 数量金额式明细账格式如下： 普通明细账是为每个科目单独开设的账页。根据业务需要，当用户需要集中查看一些同一科目下的同级次账户明细账时就很不方便，为此系统提供了多栏账功能。 多栏账不同于总账明细账等，系统只提供了多栏账设置功能，没有将任何科目预置为多栏账，用户需要时自行对相关科目进行多栏账设置。 只能对非明细科目设置多栏账，将其下级明细科目全部或部分设置为多栏显示的各栏。 一般来说，应交增值税，生产成本等科目可能被设置为多栏账。 多栏式明细账设置 点击增加 1 2 3 4 双击调整个别栏目方向 将“进项税额”等栏目方向调整为借方，完成设置，点击“确定”。 应交增值税多栏账设置完成了。 查询应交增值税多栏账： 点击查询 设置查询条件 应交增值税多栏账查询结果如下： 输入查询条件 现金流量表查询管理--现金流量明细表查询 显示查询结果 现金流量表查询管理--现金流量明细表查询 现金流量统计表（不按具体业务逐条列示，而是按项目总括列示） 现金流量表查询管理--现金流量统计表 总账中的日记账指的不是库存现金和银行存款日记账。 将库存现金和银行存款指定科目为出纳专管的科目后，这两种日记账要到“现金管理”中去查询。 要想将某账户设置为日记账，先要对其在“会计科目”功能中选择“日记账”。 例：将管理费用科目设置为 “日记账”，见右图。 日记账和序时账 查询日记账 只有在会计科目中被设置为“日记账”的科目才会在下图备选科目中出现。 根据情况录入查询条件。 查询管理费用日记账结果如下： 每日均做合计 序时账将凭证按编制的时间先后按顺序进行排列，由此而形成的一种凭证列表。 序时账有丰富的查询条件，可灵活组合运用。 序时账显示如下： 图中分别用矩形边框组合起来的记录表示的是一张凭证的内容。 总账、明细账、凭证联查是一个非常实用的功能，我们用一个例子来说明联查是如何应用的： 例：用户正在查看如下分录 　　　　借：银行存款　300000 　　　　　　贷：应收账款　300000 用户此时想看一看本月应收账款明细账和总账的情况。这时不需退出凭证界面，而是直接使用联查功能就可以了。 　 　　　　 总账、明细账、凭证联查 2.联查明细账 1.选择联查科目 联查明细账结果如图，点击“总账”可继续联查总账。 联查总账 联查总账结果如图，点击“退出”可回到明细账，再“退出”回到凭证。 个人往来余额表 个人科目（部门）余额表 个人余额表 个人三栏式余额表 个人往来明细账 个人科目（部门）明细账 个人明细 个人三（多）栏式明细账 个人往来清理 个人往来催款单 个人往来账龄分析 部门总账 部门科目总账 部门总账 部门三栏总账 部门明细账 部门科目明细总账 部门明细账 部门三栏明细账 部门多栏式明细账 部门收支分析 对于设置了“部门”和“个人”辅助核算的科目，系统还提供了以下各种辅助账： 辅助账查询 例：查询其他应收款的个人科目余额表 １ 2 例：其他应收款的个人科目余额表查询结果如下 例：查询营销一部的部门明细账 1 2 例：营销一部部门明细账查询结果如下 $$