工作项目4（课件）- 《会计信息化实训教程》同步教学（电工版·2022）

工作项目4 总账管理 会计信息化 实训教程 学习目标 知识目标 了解总账管理系统的主要功能。 熟悉总账管理系统的业务处理流程。 掌握总账管理初始化的工作内容。 理解总账管理系统中各参数的含义。 理解会计科目辅助核算的用途。 熟悉凭证填制、审核、记账等日常操作流程。 掌握凭证、账簿查询的基本方法。 掌握出纳管理的主要工作内容。 了解期末自定义凭证的作用，掌握自定义凭证的方法。 熟悉总账期末业务的主要工作内容。 学习目标 技能目标 学会设置总账参数。 学会为科目设置辅助核算及指定科目。 掌握不同科目期初余额输入的操作。 掌握凭证填制、修改、审核、记账和查询等基本操作。 掌握出纳签字、银行对账的基本操作。 掌握期末结账的操作。 内容概览 工作情景 知识准备 总账管理系统初始化 总账初始化实训 总账管理系统日常业务处理 总账日常业务处理实训 总账管理系统的辅助管理 账簿查询实训 总账管理系统月末处理 月末结账实训 4 工作情景 中顺科技在T3系统中录入基础档案后，系统中即含有了企业账套所需的各项共享基础数据信息，就可以开始进入系统的核心子系统——总账系统了。 在进行日常业务处理之前，还需根据本企业自身的需要，对总账系统进行初始化设定，设定其应用环境，使T3系统变成更适合企业实际需要的专用系统。主要工作包括设置账务参数、设定明细账权限、录入期初余额等。因此，项目实施小组需要结合企业的自身需求设定总账的各项参数，并整理企业各会计科目的期初余额，准确地录入系统中，作为总账系统启动的先决条件。 总账系统成功启动后，就可以通过总账管理系统处理企业的各项日常业务，进行账簿查询、总账期末处理等工作。 5 总账管理系统的主要功能 总账管理系统初始化 凭证管理 现金管理 往来管理 项目管理 账簿管理 月末处理 6 总账管理系统与其他子系统的数据关系 7 总账管理系统的应用流程-初始化 8 总账管理系统的应用流程-日常业务及月末处理 9 总账管理系统初始化 参数设置 系统参数的设置决定了企业的应用模式和应用流程。 期初余额录入 准备期初数据 输入期初数据 进行试算平衡 10 设置总账选项-凭证 菜单路径:在总账中，设置选项：凭证选项卡 11 设置总账选项 菜单路径:在总账中，设置选项：账簿选项卡 12 设置总账选项 菜单路径:在总账中，设置选项：会计日历选项卡 13 准备总账期初余额 年初建账 如果选择年初建账，只需要准备各账户上年年末的余额作为新一年的期初余额，且年初余额和月初余额是相同的。 年中建账 如果选择年中建账，不仅要准备各账户启用会计期间上一期的期末余额作为启用期的期初余额，而且还要整理自本年度开始截止到启用期的各账户累计发生数据。 14 录入总账期初余额 期初余额录入时，根据科目性质不同，分为以下几种情况： 末级科目的余额可以直接输入。 非末级科目的余额数据由系统根据末级科目数据逐级向上汇总而得。 科目有数量外币核算时，在输入完本位币金额后，还要输入相应的数量和外币信息。 科目有辅助核算时，不能直接输入该账户的期初余额，而是必须输入辅助账的期初余额。辅助账余额输入完毕后，自动带回总账。累计发生额可以直接输入。 15 录入总账期初余额 菜单路径:在总账中，设置期初余额 16 录入总账期初余额 菜单路径:在总账中，设置期初余额（客户往来辅助核算） 17 录入总账期初余额 菜单路径:在总账中，设置期初余额（项目辅助核算） 18 总账期初余额试算平衡 期初数据输入完毕后应进行试算平衡。如果期初余额试算不平衡，可以填制、审核凭证，但不能进行记账处理。 凭证一经记账，期初数据便不能再修改。 19 填制凭证-凭证头内容 凭证类别 填制凭证时可以直接选择所需的凭证类别。如果在设置凭证类别时设置了凭证的限制类型，那么必须符合限制类型的要求，否则系统会给出错误提示。 凭证编号 如果选择“系统编号”方式，凭证按凭证类别按月自动顺序编号。如果选择“手工编号”方式，需要手工输入凭证号，但应注意凭证号的连续性、唯一性。 凭证日期 填制凭证时，日期一般自动取登录系统时的业务日期。选择“制单序时控制”的情况下，凭证日期应大于等于该类凭证最后一张凭证日期，但不能超过机内系统日期。 附单据数 记账凭证打印出来后，应将相应的原始凭证粘附其后，这里的附单据数就是指将来该记账凭证所附的原始单据数。 20 填制凭证-凭证体内容 摘要 摘要是对经济业务的概括说明。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。可以直接输入，如果定义了常用摘要的话，也可以调用常用摘要。 会计科目 填制凭证时，要求会计科目必须是末级科目。可以输入科目编码、科目名称、科目助记码。 金额 金额可以是正数或负数（即红字），但不能为零。凭证金额应符合“有借必有贷，借贷必相等”原