金融机构风险管理名词解释

金融机构风险管理名词解释 导论 风险： 是指一个事项的未来发生具有不确定性并对目标实现具有负面影响的可能性与后果。 利率期限结构： 可观察的长期利率是预期的不可观察的短期利率的平均值。 风险评估： 指经济主体考虑潜在风险事项对目标实现的作用性质、可能性与程度大小。 风险估计： 是对单个风险分别进行估计和量化 风险评价： 综合考虑金融机构的整体风险、各风险之间的相互影响、相互作用以及金融机构对风险的承受能力。 金融风险： 指金融资产投资在未来出现收益或损失的不确定性及其后果。 金融机构风险管理： 是针对金融机构在经营过程中所面临的各种金融风险，完成一系列管理的过程。 利率风险： 产生于金融机构资产和负债期限不匹配时当利率发生变化而面临的风险，包括：再融资风险，再投资风险，市场价值风险 再融资风险： 金融机构持有较负债期限长的资产，展期或再融资的成本大于资产回报的风险。 再投资风险： 金融机构持有较负债期限短的资产，借入资金再投资的利率不确定的风险。 市场价值风险: 当资产和负债的期限不匹配，由于利率变化导致其市场价值变化程度不一致而遭受损失，甚至面临破产的风险。 市场价值： 资产和负债的市场价值等于其未来现金流量的现值之和。 市场风险： 产生于当金融机构积极主动地买卖资产和负债（以及衍生工具），而不是出于长期投资融资等目的持有它们时，由于市场价格（金融资产和商品价格）波动而导致的金融机构资产负债表表内表外头寸遭受损失的风险。市场风险包括：利率风险，汇率风险，证券投资风险，股票风险，商品风险，衍生品价格风险。 信用风险： 指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用等级发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。包括两种情形：（1）债务人没有能力履约（2）债务人没有意愿履约 操作风险： 由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所直接或间接造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。 流动性风险： 指银行因无法为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失的风险。 外汇风险： 银行经营外汇业务的风险，汇率变化会对金融机构以外币所表示的资产和负债的价值产生影响。 国家风险： 指金融机构在进行国际间资金借贷活动时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。 声誉风险： 指由于意外事件、金融机构的调整、市场表现或日常经营活动产生的负面结果，可能对金融机构的无形资产造成损失的风险。 清算风险： 金融机构没有足够的资本来弥补其资产价值的突然下降进而导致破产清算。产生于各种风险单独或共同导致的结果。 表外风险： 金融机构资产负债表之外的或有资产和或有负债业务所带来的风险。 开放式基金： 该基金可以随意地让投资者在市场上的交易时间内进行购买和赎回，开放式基金的价格会随着市场中的供给和需求关系发生改变。 封闭式基金： 指在基金成立期间无法在公开市场进行买卖，且基金份数固定的一种基金。 人身保险： 以人的生命或身体为标的，在被保险人的生命或身体发生保险事故或保险期满时，依照保险合同的规定，由保险人向被保险人或受益人给付保险金的保险形式。 财产保险： 指投保人根据合同约定，向保险人交付保险费，保险人按照保险合同的规定对所承保的财产及其有关利益因自然灾害或意外事故造成的损失承担赔偿责任的保险。 监管套利： 按照监管资本金的相关规定，银行持有按揭贷款证券化产生的分档所需要的监管资本金远小于持有按揭贷款本身所需的资本金。因此，银行有动力去投资按揭贷款生成的证券分档。 简答 风险管理的目的 （1）通过风险管理采取分散,对冲，转移，回避，补偿等方式将事项未来不确定的结果由负面影响转移到正面影响。 （2）在风险管理过程中，需要运用过去的经验数据，但风险管理的目标并非解释过去，而是为了提升未来。 风险管理的过程 （1）风险识别 （2）风险度量与评估 （3）风险监测 （4）风险控制 金融机构风险的类型： （1）信用风险 （2）市场风险 包括利率风险，汇率风险，证券投资风险 （3）操作风险 （4）流动性风险 （5）其他风险 包括国家风险，声誉风险 金融风险产生的原因： （1）基本原因： 金融企业从事货币经营和信用活动的不确定性。 （2）外因： ①经济体制改革和经济结构调整的遗留问题 ②宏观经济波动导致金融风险加剧。经济的剧烈波动，经济发展处于低潮，包括泡沫经济的破灭，都会造成银行资产的缩水和损失，加大银行风险，甚至导致银行倒闭。 ③自然灾害 （3）内因 ①商业银行公司治理不规范，缺乏有效的监督管理机制。 ②内控制度不健全，存在管理漏洞 ③决策的科学性和前瞻性不强 ④制度执行不力，管理不严，处罚不力 ⑤没有按照风险管理原则审慎经营 ③监管有效性尚需提高 学科网（北京）股份有限公司 $$