6.3 银行保证书与备用信用证（课件）- 《国际贸易实务》同步教学（苏州大学·2021）

《国际贸易实务》 0 第六章　国际货款的收付 2023/11/25 2 　　　第三节 银行保证书与备用信用证 　　一、银行保证书 　　（一）含义、特点、当事人 　　1、含义 　　银行保证书又称银行保函，是指银行应申请人的请求，向受益人（第三方）开立的一种书面信用担保凭证。 　　保证人对申请人的债务或应履行的义务承担赔偿责任。 2 2023/11/25 3 　　2、特点 　　（1）银行保证书属银行信用； 　　（2）银行保证书是不受合同约束的独立法律文件； 　　（3）银行保证书一般不可作为融资的抵押品。 　　3、当事人 　　（1）委托人 　　又称申请人，即要求银行开立保证书的人。通常是与受益人订立合同的执行人和债务人。 3 2023/11/25 4 　　（2）受益人 　　即有权凭收到的保证书向银行索偿的人。 　　（3）保证人 　　也称担保人，即保证书的开立人。保证人根据委托人的申请，在由委托人提供一定担保的条件下，向受益人开具保证书。 　　除上述三个基本当事人外，银行保证书有时还出现以下几个当事人： 　　 4 2023/11/25 5 　　（4）转递行 　　即指根据开立保证书的银行的要求，将保证书转递给受益人的银行。一般情况下，转递行对保证书只负责核对印鉴或密押，不负任何经济责任。按规定可收取一定的转递手续费。 　　（5）保兑行 　　即指在保证书上加保兑的银行。保兑行只有在保证人不按保证书规定履行赔付义务时，才向受益人赔付。受益人可得到双重担保。 5 2023/11/25 6 　　（6）转开行 　　即指接受担保银行的要求，向受益人开出保函的银行。这种保函发生赔付时，受益人只能向转开行要求赔付。 　　（二）银行保证书的主要内容 　　根据惯例，银行保证书的基本内容应该包括： 　　1、有关当事人。如委托人、受益人、保证人的名称和地址。 6 2023/11/25 7 　　2、责任条款。是保证人承诺承担的责任，这是银行保函的主体。 　　3、保证金额。是受益人可以索偿的金额。可以是一个具体金额，也可以是有关合同金额的一个百分率。 　　4、有效期限。即指受益人根据保函提出索赔要求的最迟期限。 　　 7 2023/11/25 8 　　（三）银行保证书的种类 　　在使用保函时，按索偿条件不同，通常可分为两种: 　　一是，见索即付保函（无条件保函）。是指保证人在受益人第一次索偿时，就必须按保函所规定的条件支付款项，所以，见索即付保函的保证人承担的是第一性的、直接的付款责任。银行保证书大多属于见索即付的保证书。 　　 8 2023/11/25 9 　　二是，有条件保函。是指保证人对受益人承担付款责任是有条件的，只有在符合保函条件的前提下，保证人才承担付款责任。这种保函的保证人承担一的是第二性的，附属的付款责任。 　　常见的银行保函有以下几种： 　　1、投标保函 　　投标保函是银行根据投标人的申请向招标人开立的保证书，保证投标人不中途撤销投标，中标后不拒绝签约。否则，银行负责赔偿招标人的损失。 9 2023/11/25 10 　　2、履约保函 　　履约保函是指银行应合同一方当事人的申请向合同另一方当事人开立的保函，担保如委托人未及时按合同条款履行其义务时，对受益人支付一定金额的款项或根据保函条款采取措施履行合同义务。用于进出口贸易的履约保函，分为两种： 10 2023/11/25 11 　　（1）进口履约保函：是指保证人(银行)应进口人的申请开给出口人(受益人)的保函。如出口人按合同交货后，进口人未能按期付款，由银行负责偿还。 　　（2）出口履约保函：是指保证人(银行)应出口人的申请开给进口人(受益人)的保函。如出口人未能按期交货，银行负责赔偿进口人的损失。 11 2023/11/25 12 　　3、还款保函 　　还款保函是指银行或其他金融机构应合同一方当事人的申请向合同另一方当事人开立的保函，担保如委托人没有将受益人预付、支付或贷放给委托人的款项退还或还款给受益人时，应由保证银行向受益人支付一定金额限度内的款项。 　　 12 2023/11/25 13 　　二、备用信用证 　　备用信用证又称商业票据信用证、担保信用证或保证信用证。是指开证行根据开证申请人的请求，对受益人开立的承诺承担某项义务的凭证。 　　即开证行保证在开证申请人未能履行其义务时，受益人只要凭备用信用证的规定向开　行开具汇票，并提交开证申请人违约证明，即可取得开证行的偿付。 13 2023/11/25 14 　　备用信用证是属于银行信用，对受益人来说是备用于开证申请人违约时，取得补偿的一种方式。这种信用证一般用在投标、履约、还款保证、预付、赊销等业务中。 　　三、备用信用证与银行保证函的区别 　　1、两者的法律属性不同 　　备用信用证条件下开证银行为主债务人（付款人）地位，只要受益人（