5.4.2商业银行的资产管理（课件）《金融学》（上海交通大学出版社）

— —《金融学》第五章 商业银行 1 05 05 商业银行的经营与管理 2 第五节 商业银行的经营与管理 三、商业银行的资产管理 → （一）信用分析 品德 （Character） 能力 （Capacity） 资本 （Capital） 担保 （Collateral） 环境条件 （Condition） 事业的连续性 （Continuity） 商业银行通常使用“6C”原则 “3C”原则 ④担保（Collateral） ③资本（Capital） ②能力（Capacity） ①品德（Character） ⑤环境条件（Condition） ⑥事业的连续性 （Continuity） 第五节 商业银行的经营与管理 三、商业银行的资产管理 → （二）贷款管理 商业银行的贷款按照贷款的风险程度进行划分，可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款五种。 督促企业整改，积极催收到期贷款。 签订贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全。相关措施包括：贷款展 期、追加新担保、限制借款人的一些经营活动、银行直接参与企业的经营管理等。 对重组的企业，落实贷款的债权债务，防止借款人借重组为由逃废银行的债务。 依靠法律武器，收回贷款本息。 商业银行经充分努力后，最终仍无法收回的贷款，应列入呆账，用贷款损失准备 金进行冲销。对于已核销的损失贷款，银行应继续保留对贷款的追索权。 第五节 商业银行的经营与管理 三、商业银行的资产管理 → （三）投资管理 商业银行投资的管理主要在于证券投资风险的控制与分散。商业银行在投资时，应尽量多购买一些风险较小、流动性较强、收益较好的政府债券以降低投资风险。 此外，商业银行也应投资于不同种类的有价证券，通过证券投资组合来分散风险。证券投资应保持适当的比例，实现资产的最优组合，一般规定购买的证券总额不得超过资本总额的一定比例。 第五节 商业银行的经营与管理 四、商业银行资产负债综合管理 → （一）资产负债比例管理 备付金比例指商业银行的库存现金及在中央银行的存款之和与各项存款之间的比例，一般要求此比例不得低于5%。该项比例反映了银行的支付能力，若备付金比例低于5%，则说明商业银行的支付能力不足，如高于5%，则说明商业银行存在闲置资金。 资产流动性比例即流动资产与流动负债之间的比例。这项比例体现了银行资产的变现能力，该比例越高，银行的变现能力就越强。 中长期贷款比例指一年以上中长期贷款余额与一年以上各项存款余额之间的比例，通常要求该比例低于120%。由于中长期贷款期限较长，因此，其在存款中所占的比重越大，商业银行的流动性就越差。 1．流动性管理 流动性管理即商业银行通过对清偿能力和变现能力进行管理以提高其流动性。通常设置以下指标： 1 第五节 商业银行的经营与管理 四、商业银行资产负债综合管理 → （一）资产负债比例管理 资本充足率 《巴塞尔协议》规定商业银行的资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。 单个贷款比例 单个贷款比例指商业银行发放给最大一家客户或最大10家客户的贷款占资本金的比例，体现了银行贷款的集中和风险程度。我国银监会规定，前者的比例不得超过15%，后者的比例不得高于50%。 2．安全性管理 安全性管理即商业银行加强风险的防范和预防，尽量降低和分散风险，强化银行的稳健运营。一般设置如下指标： 2 第五节 商业银行的经营与管理 四、商业银行资产负债综合管理 → （一）资产负债比例管理 盈利性管理即商业银行控制和减少负债成本，加强贷款利息的收回，增加银行的盈利。该种管理主要通过资产利润率即利润总额与资产总额的比例和利息回收率即本期实收利息总额与到期应收利息总额之间的比例来完成。 这些比例都体现了银行的盈利能力，比例越高，盈利能力就越强。假如这些比例较低，商业银行应找出原因，采取相关措施来提高银行的盈利水平。 盈利性管理 3 第五节 商业银行的经营与管理 四、商业银行资产负债综合管理 → （二）差额管理法 差额管理法是商业银行的管理者依据对利率变化的预测，积极调整资产负债结构，扩大或缩小利率敏感性资产和利率敏感性负债的差额，即“利率敏感性缺口”，从而保证银行收益的稳定或增长。银行主要是运用在短期内有主动利率控制权的资产和负债来调整其资产负债结构，如浮动利率资产和负债、回购协议、大额定期存单等。 第五节 商业银行的经营与管理 五、商业银行的风险