5.3.3商业银行的中间业务（课件）《金融学》（上海交通大学出版社）

— —《金融学》第五章 商业银行 1 04 04 商业银行的主要业务 2 第四节 商业银行的主要业务 三、商业银行的中间业务 对于商业银行而言，其利润的主要来源是来自于存贷款的利息差，但随着近年来金融监管方式的转变和利率市场化程度的提高，商业银行的利差收益在不断缩减（见图5-11）。为了提高客户的覆盖率和银行利润率，商业银行逐渐向中间业务领域发展以增加银行的非利息收入（见图5-12）。 强大的感染力、影响力 所谓的中间业务是指商业银行不运用或较少运用自己的资金，利用自身的技术、信息、机构网络、资金和信誉等方面的优势，以中间人的身份为客户提供各类金融服务并从中收取手续费的业务。 第四节 商业银行的主要业务 三、商业银行的中间业务 在中间业务中，商业银行既不作为债权人也不作为债务人，仅是接受客户的委托办理业务来获得手续费和佣金，因而中间业务的风险较小，收益较高。由于中间业务没有牵扯到银行资产负债的变化，因此，其不在商业银行资产负债表中反映。 强大的感染力、影响力 图5-11 我国商业银行净息差状况图（2012～2014） 图5-12 我国商业银行非利息收入占比状况图（2012～2014） 来源：中国银行业监督管理委员会网站 第四节 商业银行的主要业务 三、商业银行的中间业务 → （一）结算业务 1．结算形式 强大的感染力、影响力 一般而言，结算可划分为两种不同的结算形式，即现金结算和转账结算。 现金结算是指通过使用现金的方式来完成货币收付的一种结算方式。但是，在我国这种结算方式使用的范围较小，要受到很多的限制，只有在规定的范围内才可使用。 转账结算是以票据和结算凭证为依据，通过银行转账方式，将款项从付款人账户转到收款人账户的一种结算形式。由于转账结算较为方便而且可节约大量的现金，因此，该种结算方式所占的比重较大。 第四节 商业银行的主要业务 三、商业银行的中间业务 → （一）结算业务 2．结算工具和方式 强大的感染力、影响力 同城结算 同城结算是收款人和付款人在同一地区的银行开户而进行款项划拨的结算方式。 异地结算 异地结算是收款人和付款人不在同一地区的银行开户而进行款项划拨的结算方式。异地结算的方式包括汇兑、托收、信用证和电子资金划拨系统。 第四节 商业银行的主要业务 三、商业银行的中间业务 → （二）信托业务 强大的感染力、影响力 信托是指拥有财产所有权的人将自己的财产委托他人代为管理和运用，为指定人谋取利益的经济行为。因此，在信托关系中牵扯到三个关系人，即委托人、受托人和受益人。 信托业务的种类很多，如在西方国家的信托业务主要有证券投资信托、公益信托、遗产管理、共同信托基金、不动产信托、养老金信托、贵重物品的保管等；我国的信托业务种类主要有信托存款、信托贷款、信托投资、委托存款、委托贷款、委托投资、公益基金信托、劳保基金信托和个人特约信托等。 第四节 商业银行的主要业务 三、商业银行的中间业务 → （三）租赁业务 强大的感染力、影响力 所谓的融资性租赁是商业银行出资购买承租人所需的设备，后将设备租给承租人使用，从中收取租金以收回设备的投资、利息和应得利润的一种融资方式。这类租赁业务的租期一般都比较长，接近设备的使用年限，在使用期间内，由承租人负责设备的维修和保养。且在租赁期限内，承租人不得退租，若租赁期满后，其可选择退租、续租或留购。具体而言，融资性租赁包括自营租赁、转租赁、售后回租和杠杆租赁几种。 04 02 03 01 自营租赁 售后回租 转租赁 杠杆租赁 第四节 商业银行的主要业务 三、商业银行的中间业务 → （四）代理业务 强大的感染力、影响力 代理业务是指商业银行接受客户的委托，代为办理客户指定的经济事务的业务。 商业银行的代理业务主要包括代理收付（如代发工资、代理收付罚款、税款、劳务费、水电等生活费用等）、代理证券（如代理发行股票和债券、代理有价证券的买卖、代发股息红利等）、代理融通（商业银行为客户代为收取应收账款，并为客户提供资金融通）、代理保险（商业银行为保险公司代办财产和人身保险等业务）、代理保管（商业银行代客户保管各种贵重物品、有价证券和出租保管箱）等。 第四节 商业银行的主要业务 三、商业银行的中间业务 → （五）银行卡业务 银行卡是商业银行向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具，是电子货币的一种，为日常现金的存取、支付结算和透支提供了便利。 银行卡的种类也很多，例如按载体材料不同可划分为磁性卡和智能卡（IC卡）、按使用对象不同可划分为单位卡和个人卡、按信誉等级不同可划分为金卡和普通卡、按清偿方式不同可划分为贷记卡和借记卡、按结算的币