5.3.2商业银行的资产业务（课件）《金融学》（上海交通大学出版社）

— —《金融学》第五章 商业银行 1 04 04 商业银行的主要业务 2 第四节 商业银行的主要业务 二、商业银行的资产业务 资产业务是商业银行利用负债业务筹集来的资金进行运用以获取收益的业务。因此，银行资产业务的经营在很大程度上取决于其负债能力。一般来说，商业银行的资产业务主要有现金资产业务、贷款业务和投资业务。对商业银行而言，资产的功能主要有： 银行的资产是商业银行获得收入的主要来源。 资产的规模是衡量一家商业银行实力和地位的重要标志，商业银行的信用高低直接与其资产的规模大小有关。 资产质量是银行前景的重要预测指标。 资产管理不善是导致银行倒闭、破产的重要原因之一。 第四节 商业银行的主要业务 二、商业银行的资产业务 → （一）现金资产业务 库存现金 库存现金是银行存放在金库中的纸币和硬币，主要为了方便客户随时取现和银行自身的日常零星开支。 在中央银行的存款即商业银行存放在中央银行账户的存款准备金，包括法定存款准备金和超额存款准备金。 存放同业款项即商业银行存放在代理行或相关商业银行的存款，目的是便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。 在中央银行的存款 存放同业款项 现金资产主要包括库存现金、在中央银行的存款和存放同业款项。 第四节 商业银行的主要业务 二、商业银行的资产业务 → （二）贷款业务 按照贷款的期限，可分为活期贷款、定期贷款和透支 1. 活期贷款是指商业银行在发放贷款时并没有规定借款人的还款期限，银行可随时收回，借款人也可随时偿还的贷款。 定期贷款即商业银行规定了还款期限，借款人需在约定期限内还本付息的贷款。按照偿还期限长短的不同，定期贷款又可划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款三种。 透支是指银行允许客户在约定的范围内签发超过其存款余额的支票并给予兑付的一种临时融通资金的贷款。透支贷款具有随时偿还的义务，一般按天计算利息。 第四节 商业银行的主要业务 二、商业银行的资产业务 → （二）贷款业务 按照贷款的保障条件，可分为信用贷款、担保贷款和票据贴现 2. 信用贷款是指商业银行完全凭借借款人的信誉而不需要提供任何抵押物或第三者保证而发放的贷款。由于没有担保品和保证人，该种贷款的风险相对来说比较大。 担保贷款是指具有一定的财产或信用作为还款保证的贷款。担保贷款的风险较低，保障性较强。 依据担保的方式不同，可分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。 票据贴现是指商业银行通过购买借款人持有的未到期的商业票据而发放的贷款。 第四节 商业银行的主要业务 二、商业银行的资产业务 → （二）贷款业务 按照贷款的质量或风险程度，分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款 3. 正常贷款：指借款人能够按照约定在规定的期限内还本付息，不存在可能导致贷款无法正常偿还的因素，银行也不存在会遭受损失的可能性。 关注贷款：指借款人目前有能力偿还贷款的本金和利息，但可能存在一些因素会对未来的还款能力产生不利影响的贷款。 次级贷款：指借款人的还款能力出现了明显问题，依靠其正常的经营收入已无法保证足额还款，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。 可疑贷款：指借款人到期无法履行足额还款义务，即使执行担保，肯定会给银行造成损失的贷款。 损失贷款：指银行在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然不能收回，或只能收回极少部分的贷款。 第四节 商业银行的主要业务 二、商业银行的资产业务 → （三）证券投资业务 商业银行经营证券投资目的 增加收益 保持流动性 分散风险 商业银行在资产的运作上，除一部分资金发放贷款外，还可将剩余的闲置资金用于证券投资，不仅满足经营业务多样化的策略，而且可从投资中获得利息收入和增值收入。 强大的感染力、影响力 证券资产可根据银行具体的流动性需求和市场的行情在金融市场上随时卖出用以变现，可以同时满足流动性和盈利性的需求。 商业银行从事证券投资业务不仅可以减少其经营单一的贷款业务而集中的风险，而且还可通过购买多种有价证券进行组合投资来分散风险。一般而言，商业银行证券投资的主要对象是流动性较强和安全性较高的政府债券。 PPT模板下载：/moban/ 行业PPT模板：/hangye/ 节日PPT模板：/jieri/ PPT素材下载：/sucai/ PPT背景图片：/beijing/ PPT图表下载：/tubiao/ 优秀PPT下载：/xiazai/ PPT教程： /powerpoint/ Word教程： /word/ Excel教程：/excel/ 资料下载：/ziliao/