5.3.1商业银行的负债业务（课件）《金融学》（上海交通大学出版社）

— —《金融学》第五章 商业银行 1 04 04 商业银行的主要业务 2 第四节 商业银行的主要业务 一、商业银行的负债业务 商业银行的负债业务是指商业银行筹措资金以形成资金来源的业务，是其经营资产业务和其他业务的基础，同时也是维持其流动性的重要手段。 它必须是现实的、优先存在的经济义务，过去发生的、已经了结的经济义务或将来可能发生的经济义务都不包括在内； 它的数量必须能够用货币来确定，一切不能用货币计量的经济义务都不能称之为负债； 负债在偿付以后才能消失，以债抵债只是原有负债的延期，不能构成新的负债。 商业银行负债具有以下特点： 第四节 商业银行的主要业务 一、商业银行的负债业务 商业银行负债业务对商业银行有着特别重要的意义，负债的作用主要体现在以下几个方面： 负债业务为商业银行提供了重要的资金来源。 一定规模的负债是商业银行生存的基础。 负债业务的规模和结构制约着商业银行资产业务的规模和结构，从而限制了商业银行的 盈利水平并影响其风险结构。 负债业务为商业银行的流动性管理提供了资产业务以外的基本操作手段。 负债业务的开展有利于银行与客户建立稳定的业务联系，为银行提供更多的信息来源。 第四节 商业银行的主要业务 一、商业银行的负债业务 自有资本又称银行资本金，是银行股东为赚取利润而投入银行的货币或保留在银行的收益，代表着股东的所有者权益。银行自有资本的多少，也意味着其抵御风险能力的大小和所能承担的损失的大小，当商业银行资本金消耗完了，银行也将面临破产倒闭。 银行的自有资本不仅包括所有者权益的核心资本或一级资本，也包括一定比例的债务资本即附属资本或二级资本。根据《巴塞尔协议》的规定，商业银行的核心资本充足率不得低于4%，资本充足率不得低于8%，如图5-6至5-9所示。 → （一）自有资本 图5-6 中国商业银行资本充足率达到8%的银行数（2003～2010） 来源：中国银行业监督管理委员会网站 第四节 商业银行的主要业务 一、商业银行的负债业务 → （一）自有资本 图5-7 2016年中国商业银行资本充足率 来源：中国银行业监督管理委员会网站 图5-8 2016年中国商业银行核心一级资本充足率 来源：中国银行业监督管理委员会网站 第四节 商业银行的主要业务 一、商业银行的负债业务 → （一）自有资本 图5-9 2016年中国商业银行分机构类资本充足率情况图 来源：中国银行业监督管理委员会网站 第四节 商业银行的主要业务 一、商业银行的负债业务 → （二）存款负债 存款负债是商业银行最主要的资金来源，也是经营贷款和其他资产业务的基础，对商业银行的生存和发展有着重要的影响。但银行存款的吸收要受到客户意愿的限制，属于商业银行的被动性负债。 活期存款是银行没有规定存款的期限，对于客户而言，有较强的灵活性，其可以随时存取或转让。 活期存款 2 1 3 定期存款 储蓄存款 定期存款则规定了具体的存款期限，一般为3个月、6个月、1年、5年、10年不等。客户通常不可提前支取，但如要提前支取，则会损失利息 储蓄存款是指为居民个人积蓄货币资产和取得一定的利息收入而开立的存款账户，通常也可分为活期储蓄和定期储蓄两种。 第四节 商业银行的主要业务 一、商业银行的负债业务 → （三）借款负债 中央银行作为“银行的银行”和“最后贷款人”，在商业银行出现资金困难的时候，应给与其资金支持和帮助。商业银行主要通过两种方式向中央银行借入资金： ① 再贷款，指商业银行用自己所持有的合格票据、银行承兑汇票、政府公债等有价证券作为抵押品向中央银行取得抵押贷款。 ② 再贴现，指商业银行将通过贴现业务从客户手中取得的未到期的票据向中央银行申请再次贴现，以获得资金。 1．向中央银行借款 第四节 商业银行的主要业务 一、商业银行的负债业务 → （三）借款负债 同业借款是指商业银行通过向其他商业银行或金融机构临时性借入资金的业务，主要包括同业拆借、转贴现和转抵押。 同业拆借主要是指金融机构之间的临时性借款，用于相互之间短期资金余缺的调剂和头寸不足的弥补。 转贴现是指商业银行通过贴现业务从客户手中取得的未到期的票据转售给其他商业银行或贴现机构以获取资金的行为。 转抵押是指商业银行在资金短缺，准备金头寸不足时，将自己所持有的金融资产和发放抵押贷款而获得的借款客户提供的抵押品，再次向其他银行申请抵押贷款以取得资金的行为。 2．同业借款 第四节 商业银行的主要业务 一、商业银行的负债业务 → （三）借款负债 回购协议是指商业银行将其持有的有价证券，如国库券、政府债券等，暂时出售出去，并在将来约定的日期以约